Бесплатная горячая линия

8 800 301 63 12
Главная - Жилищное право - В каком случае супруги могут подать на вычет при покупке квартиры

В каком случае супруги могут подать на вычет при покупке квартиры

В каком случае супруги могут подать на вычет при покупке квартиры

Налоговый вычет в зависимости от статуса собственности на квартиру

При покупке супругами квартиры они вправе самостоятельно определить, как оформить право собственности. Учитывая, что НК РФ ставит право на налоговый вычет в зависимость от наличия у претендента права на недвижимость, это обстоятельство влияет на возможность получения каждым из супругов своего вычета, а также условия его получения и пределы. Можно выделить четыре случая, в зависимости от которых несколько меняются условия и порядок получения супругами налогового вычета:

  • .
  • ;
  • ;
  • ;

В большинстве случаев супруги предпочитают осуществлять раздел вычета. Это делается исходя из стоимости квартиры и дополнительно возможных для включения в расходы затрат.

При этом чтобы воспользоваться максимально доступным лимитом (4 млн рублей, где по 2 млн рублей приходится на каждого супруга), делить вычет нужно в пропорции 50/50.

Если поделить в соотношении 100/0, то один супруг будет вправе претендовать на 2 млн, а второй не получит ничего.

Почему так происходит? Несмотря на то, что на практике часто используется термин «раздел вычета», фактически раздел делается на уровне размера расходов, которые дают право на вычет. Естественно, чтобы претендовать на максимальный вычет, нужно, чтобы расходы были равны или более 4 млн рублей и при этом каждый из супругов мог реализовать свое право на компенсацию в пределах 2 млн рублей.

Важно, что с позиции получения вычета при покупке супругами квартиры многое зависит от достигнутой между ними договоренности на основе предварительно проведенного анализа и расчетов, что будет выгоднее. С точки зрения закона (Семейного кодекса), все расходы супругов в период брака – общие расходы, а для их раздела по умолчанию используется соотношение 50/50.

Если между супругами нет официальной договоренности, меняющей это правило, применяться будет оно. Для цели получения налогового вычета одним из супругов или каждым из них в пределах своего лимита целесообразно учитывать:

  • Наличие права на получение вычета и размер доступного каждому лимита на налоговый вычет.
  • Финансовые и иные выгоды при использовании того или иного варианта получения вычета, в том числе на перспективу, особенно если возникшее право на вычет позволяет перенести его на следующий год и (или) на другой объект недвижимости.
  • Размер собственных расходов и сумму процентов по кредиту на покупку квартиры. Вычеты не суммируются и претендовать супругам можно по максимуму на получение возврата в сумме 13% (НДФЛ) × 4 млн рублей (по расходам) и плюс 13% х 3 млн рублей (по процентам).

Купленная квартира оформлена на меня. Может ли супруг получить налоговый вычет?

+1ирина з.

· 6 февр · 12,3 KИнтересноЕщё · 325Специалист по налогам, пенсиям и законодательству · Любое имущество, приобретенное супругами в официальном браке, является их совместной собственностью (ст.34 Семейного кодекса РФ, ст.256 Гражданского кодекса РФ). Исходя из этого, вычет между супругами может быть распределен так, как они договорятся, независимо от того, на кого из них было оформлено право собственности.Следовательно, если право собственности было оформлено только на мужа или только на жену, то:

  • Вычет между супругами может быть распределен в соответствие с их договоренностью. Для этого они должны написать заявление в налоговую инспекциюн.
  • Всю сумму вычета может получить супруг, в чьем ведении находится жилая недвижимость.

Например: супруги приобрели квартиру за 2,0 млн.

руб., на которую право собственности было оформлено на жену. Для того, чтобы всю сумму вычета получил муж, супруги написали заявление в налоговую инспекцию, где указали, что имущественный вычет необходимо распределить следующим образом: мужу − 100%, жене − 0%. На этом основании супругу был предоставлен налоговый вычет 2,0 млн.руб.

Подоходный налог к возврату составил 13%, или 260,0 тыс.

руб.На заметку! Если квартира будет куплена за 4,0 млн. руб. или дороже, вычет между мужем и женой распределить лучше поровну. Тогда каждый получит по 260,0 тыс.

руб. суммы возврата НДФЛ.141 · 10,4 KЗдравствуйте, а если я уже получала вычет за предыдущую покупку квартиры 150 тр, на какой вычет можно расчитывать. Читать дальшеОтветить5Показать ещё 2 комментарияКомментировать ответ.Ещё 1 ответ · 503ndflservice.ru — онлайн сервис по заполнению налоговой декларации 3-ндфл. · ОтвечаетДобрый день! Если квартира куплена в браке, супруг ранее вычеты не заявлял, тогда Вы имеете право заполнить Заявление о распределении вычета и в нем указать, кто и в каком размере будет получать вычет.

Можно также указать. Читать далее6 · 6,1 KКомментировать ответ.Вы знаете ответ на этот вопрос?Поделитесь своим опытом и знаниямиЧитайте также · 1,1 KЮридические услуги. Специализация: недвижимость, наследство, жилищные.ОтвечаетДобрый день!

Супруги подаются заявление (соглашение) о распределении имущественного налогового вычета: супруга: 0 %, супруг 100%. В этом случае супруг получает имущественный налоговый вычет с суммы не более 2 000 000р.

Так как супруг уже использовал свое право на получение вычета в размере 260 000р. (13 % от 2 000 000р.), то вычет больше получить не сможет.

Если бы сумма по вычету оставалась, то смог бы получить. 6 · 6,7 K · 181Возврат налогов с нами будет простым и удобным · ОтвечаетДобрый деньЕссли квартира стоит 4 и более млн., и если квартира приобретена в официальном браке, каждый из супругов может заявить максимальную сумму на человека 2млн (к получению 260000 тыс.).Если квартира стоит 2 и более мнл., то вы стоимость квартры можете разделить пополам и заявить, каждый получить вычет в пределах заявленной суммы. Либо на кого то заявляютсь 2 млн.

(260 к получению), а на вторго супруга остаток. (получение вычета согластно сумме остатка).11 · 897 · 181Возврат налогов с нами будет простым и удобным · ОтвечаетДобрый деньНалоговый вычет может оформить на себя собственник квартиры. Если квартира приобретена для дочки , но собственником являются мать или отец, они могут заявить вычет на себя если ранее не получали налоговый вычет.

Если квартира приобретена для дочки , но собственником являются мать или отец, они могут заявить вычет на себя если ранее не получали налоговый вычет. При этом , заявить может как один из родителей (заявив по себе максимальную сумму на человека 2млн.), так и оба родителя разделив стоимость квартиры путем написания заявления о распределении (но не более 2млн. на человека).Что касается уплаченных процентов по ипотеке, то тут родители так же могут заявить налоговый вычет (если они собственники квартиры).

Проценты лучше всего заявлять кому то одному, так как проценты предоставляются на один объект.

· < 100 · 674практикующий риэлтор в петербурге; сайт: https://sergej-slusar.ru/>

  • Вычет — с НДФЛ, налога на дооды физических лиц. Его может получить только тот человек, который потратил на покупку квартиры свои деньги. Сейчас у вас с женой деньги общие (есть нюансы), а до брака деньги жены были формально только её деньгами. Так что увы.
  • Вычет пожизненный, и его можно получать с перерывами. Если ваша жена когда-нибудь вновь будет платить НДФЛ — возбновите получение вычета, пока государство не вернет положенные ей 260 тысяч рублей.

3 · 2,1 K · 181Возврат налогов с нами будет простым и удобным · ОтвечаетДобрый день Максимальная сумма к заявлению на человека 2 млн, к получению 260 тысяч. Так как квартира у вас стоит 5 млн, каждый из собственников может заявить максимальную сумму 2млн. к получению 260 тыс. Главное что бы был официально подтвержденый доход и ранее вычет не получали.1 · 2,3 K · 503ndflservice.ru — онлайн сервис по заполнению налоговой декларации 3-ндфл.

· ОтвечаетДобрый вечер!Если квартира была приобретена в браке, не имеет роли на кого она оформлена, оба супруга имеют право на вычет.Если квартира оформлена на супругу, тогда Вы можете заполнить Заявление о распределении основного вычета, кто и в каком размере его желает получать.

А также можете заполнить Заявление о распределении процентного вычета, например, в свою пользую и получать вычет по уплачиваемым процентам.92 · 16,1 K · 180Сашка Букашка знает все о прелестях документооборота и правовых аспектах в.

· Чтобы вернуть больше денег :)Максимальная сумма вычета при покупке жилья — 2 миллиона рублей.Если вычет заявляет один, то вернуть от государства получится не более 260 000 рублей (13% от 2 миллионов).А если двое, то уже 520 000 рублей, потому что предел вычета в 2 миллиона поменяется к каждому супругу.62 · 8,4 K · 184Предоставляю бесплатную консультацию в сделках с недвижимым.Добрый день, Екатерина Внукова!

Возврат НДФЛ доступен в двух вариантах – через работодателя или через налоговую инспекцию. Если решите возвращать через работодателя, вы можете сразу после покупки квартиры обратиться в ИФНС (налоговая инспекция) по месту жительства с заявлением о предоставлении налогового вычета. Получив в инспекции подтверждение о праве на вычет, вы пишете заявление своему работодателю о применении вычета.

И с этого момента работодатель не будет удерживать 13% с вашей зарплаты. Если решите вернуть НДФЛ через налоговую инспекцию, Вам надо дождаться окончания налогового периода (т.е. года, в котором вы купили квартиру).

Затем, в любое время, начиная с января следующего года, вы обращаетесь в налоговую с заявлением о получении налогового вычета.

В форме 3 НДФЛ указываете размер и источники своих доходов за отчетный период, и размер уплаченного в бюджет налога.

Именной этот налог вам обязаны вернуть.2 · 435 · 8Агентство недвижимости ООО «Грейт реалити» зарегистрировано 01 марта 1996. · ОтвечаетДобрый день! При покупке жилья в совместную собственность оба супруга имеют право на вычет с возможностью распределить его по договоренности. Заявление на распределение основного вычета подается один раз, и в последующем супруги не могут изменить соотношение, в котором будет получаться вычет, в том числе и передать остаток вычета другому супругу.

Возвращаемый лимит — 13% от 2 млн рублей, то есть сумма к возврату составит 260 тыс.

рублей. Возвратом на сумму 260 тыс.

рублей может воспользоваться каждый из приобретающих квартиру. Если приобретаете квартиру находясь в браке, то право на вычет имеют оба супруга.

В результате супруги вернут в семейный бюджет 520 тыс. рублей.ВЕРНУТЬ НАЛОГ НА КВАРТИРУ ДЕЙСТВИТЕЛЬНО МОЖНО ОДНОВРЕМЕННО ОБОИМ СУПРУГАМ, так как налоговый вычет при покупке квартиры привязан не к объекту недвижимости, а к человеку.Имущественный налоговый вычет может быть распределён между супругами даже тогда, когда право собственности оформлено на одного из супругов.

· 144 · 32Заполнение 3-НДФЛ по фото документов: — бесплатная консультация — все виды. · ОтвечаетНалоговая возвращает деньги на счет того, кто подает декларацию. Проверяется фамилия, имя, отчество.

В моей практике были случаи, когда при одинаковых фамилиях перечисляли деньги супруге за супруга, но лучше не рисковать. Для справки: и муж и жена могут вернуть налог за покупку квартиры, не важно на кого оформлена.3 · < 100спроситьвойтименю>

Долевая собственность

При покупке квартиры можно сразу распределить доли в праве собственности. Например, если при покупке квартиры используется материнский капитал, доли нужно выделить всем членам семьи.

Это тоже влияет на вычет.С 2014 года произвольное распределение вычета касается и совместной, и долевой собственности.

Раньше вычет при покупке в долевую собственность даже между супругами распределялся пропорционально долям.Если квартиру купили в браке и оформили в долевую собственность после 1 января 2014 года, каждый супруг может заявить вычет в полной сумме, но в пределах лимита и фактических расходов.

Распределить эти расходы можно как угодно по заявлению, а не пропорционально долям.Вы можете оформить на себя 70% квартиры, супруге достанется 30%. Несмотря на это, вычет вы получите поровну — по 2 млн рублей каждый.

Считаем его размер

Сначала разберемся с размером вычета.

Собственники могут вернуть 13% от суммы расходов на покупку квартиры (ее стоимости) — пп. 3 п. 1. ст. 220 НК РФ. Но есть и максимальная сумма — . Стоимость квартиры указывается в договоре купли-продажи.

На сумму мат.капитала и прочих субсидий вычет не предоставляется. Потому что субсидии — это помощь государства, т.е. они не являются личными расходами гражданина. В этом случае вычет будет 13% * (стоимость квартиры — сумма мат.капитала/субсидии) — . Подробности прочтете по . Обычно купленную в ипотеку квартиру супруги оформляют в совместную собственность на двоих или на одного из супругов.
Подробности прочтете по . Обычно купленную в ипотеку квартиру супруги оформляют в совместную собственность на двоих или на одного из супругов. В обоих случаях каждый из супругов имеет право получить вычет в 13% за половину стоимости квартиры.

Потому что любая купленная в браке недвижимость является совместно нажитым имуществом обоих супругов, даже если оформлена в собственность только на одного из них — . Конечно, если супруги оформили брачный договор, в котором прописано иное — . Если квартира оформлена в долевую собственность, собственнику положен вычет в размере 13% от стоимости его доли.

Как быть с жилищным вычетом, если один из супругов временно не работает

Допустим, жена сидит в декрете с ребенком, а работает в семье только муж. В этом случае заявление о распределении не писать не нужно. Муж просто подает декларацию 3-НДФЛ и заявляет свой вычет до 2 млн рублей по приобретенной квартире.Когда жена пойдет работать и у нее появятся доходы, облагаемые НДФЛ, она сможет использовать собственный вычет:

  • либо по этой же квартире в части расходов, превышающих выбранные мужем 2 млн рублей;
  • либо при покупке другого жилья — в сумме фактических расходов, но не более 2 млн рублей.

Что делать?

16.04.18Если у вас есть вопрос о личных финансах, дорогих покупках или семейном бюджете, пишите. На самые интересные вопросы ответим в журнале.

Если хотите, чтобы за вас все посчитали и оформили

Тогда вам за услугой к компании . Специалисты разберутся какие вычеты вам положены, все сами посчитают, подготовят документы и подадут их в налоговую инспекцию.

Вся процедура займет менее 24 часа. Эти услуги входят в пакет «Стандарт». Стоимость оформления вычета за один календарный год по пакету «Стандарт» — 1690 руб.

Иногда в ходе камерной проверки налоговая инспекция может ошибиться в размере вычета. У специалистов ВернитеНалог.ру есть опыт в этих ситуациях и помогут их решить. Эти услуги входят в пакет «Премиум».

В этот пакет входят услуги пакета «Стандарт» + специалисты контролируют ход камеральной проверки и в случае необходимости вмешиваемся в неё.

Стоимость оформления вычета за один календарный год по пакету «Премиум» — 3190 руб. Другие статьиЕсли вы собираетесь покупать квартиру, всегда проверяйте ее: 1) ; 2) .

Если у вас есть вопросы, можете бесплатно проконсультироваться. Для этого можно воспользоваться формой внизу, окошком онлайн-консультанта и телефоном (круглосуточно и без выходных для всех регионов РФ). 40 комментариев Показать остальные комментарии

Что необходимо подтвердить для возврата НДФЛ?:

1) Если платили за квартиру оба супруга, прикладывайте подтверждающие платёжные документы.2) Если расходы производил один из супругов, оформите в произвольной форме заявление о распределении понесённых супругами расходов, с разделом 50 на 50 (в заявлении в налоговый орган указывайте, что половину стоимости квартиры оплатил муж, а вторую половину – жена, либо в иных долях.

В нём же сделайте ссылку на пункт 2 статьи 34 Семейного кодекса РФ).К общему имуществу супругов относятся доходы каждого из супругов от трудовой деятельности, предпринимательской деятельности и результатов интеллектуальной деятельности, полученные ими пенсии, пособия, а также иные денежные выплаты, не имеющие специального целевого назначения.

Общим имуществом супругов являются также приобретённые за счёт общих доходов супругов движимые и недвижимые вещи, вклады, доли в капитале, внесённые в кредитные учреждения или в иные коммерческие организации, и любое другое нажитое супругами в период брака имущество независимо от того, на имя кого из супругов оно приобретено либо на имя кого или кем из супругов внесены денежные средства (пункт 2 статьи 34 Семейного кодекса РФ).Квартира, купленная в браке, является совместной собственностью супругов. И неважно, на кого она оформлена и кто оплатил.

Сумма налогового вычета

Налоговый вычет предусматривается в размере фактически произведенных расходов на строительство или покупку жилья, но не более установленной максимальной суммы. Согласно пп. 3 п. 3 ст. 220 НК РФ в фактические расходы на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилого дома или доли в нем могут включаться следующие расходы:

  1. расходы на подключение к сетям электро-, водо- и газоснабжения и канализации или создание автономных источников электро-, водо- и газоснабжения и канализации.
  2. расходы на приобретение жилого дома или доли в нем, в том числе не оконченного строительством;
  3. расходы на разработку проектной и сметной документации;
  4. расходы на приобретение строительных и отделочных материалов;
  5. расходы, связанные с работами или услугами по строительству (достройке жилого дома или доли в нем, не оконченного строительством) и отделке;

В фактические расходы на приобретение квартиры, комнаты или доли в них могут включаться следующие расходы (пп.

4 п. 3 ст. 220 НК РФ):

  1. расходы на приобретение отделочных материалов;
  2. расходы на работы, связанные с отделкой квартиры, комнаты или доли в них, а также расходы на разработку проектной и сметной документации на проведение отделочных работ.
  3. расходы на приобретение квартиры, комнаты или доли в них либо прав на квартиру, комнату или доли (долей) в них в строящемся доме;

Принятие к вычету расходов на достройку и отделку приобретенного жилого дома либо отделку приобретенной квартиры, комнаты, а также долей в них возможно в том случае, если договор, на основании которого осуществлено такое приобретение, предусматривает приобретение не завершенных строительством жилого дома, квартиры, комнаты или прав на квартиру, комнату без отделки (пп.

5 п. 3 ст. 220 НК РФ). Возврату подлежит не вся сумма расходов, а 13% от этой суммы, т.е.

НДФЛ. Максимальная сумма расходов на новое строительство или приобретение жилья, с которой будет исчисляться налоговый вычет, составляет 2 млн руб.

(пп. 1 п. 3 ст. 220 НК РФ).

10. Можно ли мужу получить за безработную жену налоговый вычет при покупке квартиры.

10.1.

Можно, только не за жену, а за себя, если имущество приобретено в браке, оно является совместным, поэтому независимо от того на кого оформлена квартира, право на вычет имеют оба супруга. Вам помог ответ? Да Нет 11. Если муж купил квартиру и через год подарил ее жене, может ли он получить налоговый вычет за покупку квартиры?

Вам помог ответ? Да Нет 11. Если муж купил квартиру и через год подарил ее жене, может ли он получить налоговый вычет за покупку квартиры?

11.1. Если право на вычет у него существует, и он решил им воспользоваться, подав документы — может, дальнейшая судьба имущества, по которому получается вычет — никак не отражается на вычете.

Вам помог ответ? Да Нет 12. Купили квартиру в ипотеку (2,5 млн.), в браке, на одного собственника-жену. В первый год жена получает налоговый вычет 30 т. р. (за 2015 год). Уходит в декрет.

Может ли муж по этой же квартире получить налоговый вычет за 2017 год вместо жены? Сможет ли жена добрать налоговый вычет (до 260 т.р.) с покупки будущей другой квартиры?

12.1. Предусмотрена возможность написания в налоговую заявления о распределении между супругами налогового вычета. Обратитесь за более подробной информацией в налоговую.

Вам помог ответ? Да Нет 13. Муж в 2008 году получил налоговый вычет за квартиру купленную в 2007 г. Могу ли я, как жена, передать мужу свое право на налоговый вычет на другую квартиру, купленную в 2015 г.?

13.1. День добрый! К сожалению законом не предусмотрена такая процедура, сейчас муж не может повторно вычет, т.к.

воспользовался своим право до 2014 года, вы только можете оформить-ст.220 НК рф.

Удачи Вам успехов! Вам помог ответ? Да Нет 14. Купили квартиру. Оформили на жену-пенсионерку.

Может ли муж (работающий) получить за жену налоговый вычет? 14.1. Вечер добрый. Если брак зарегистрированный, то муж может оформить 100% вычета на себя (если раньше не получал вычет).

Для этого в налоговой надо будет написать заявление определенной формы, Евгений. Исключение из этого: — если квартира приобретена более трех лет назад; — если куплена у родственников; — если квартиру покупается предпринимателем для бизнеса; — если за квартиру заплатил работодатель/иные лица.

Можно опираться на ст. 220 налогового кодекса, но она тяжела для восприятия.

Подробно всё расписано в Письме Федеральной налоговой службы от 4 апреля 2013 г. № ЕД-3-3/1202@ “О рассмотрении обращения”. Вы можете его использовать, как руководство для своей ситуации.

Вам помог ответ? Да Нет 14.2. Квартира, приобретенная в браке, это совместно нажитое имущество супругов, поэтому можете получить имущественный вычет, подписав соглашение о распределении вычета пропорционально 0 /100.

Вам помог ответ? Да Нет 14.3.

К великому сожалению, получить налоговый вычет не сможет, так как право на получение вычета имеет работающий собственник. Вам помог ответ? Да Нет 15. Если квартира приобретена по 1/2 супругами! Может ли муж получить налоговый вычет за жену? 15.1. Если долевая собственность, по 1/2 доли у каждого в квартире, то каждый из супругов может получить вычет на свою долю.

15.1. Если долевая собственность, по 1/2 доли у каждого в квартире, то каждый из супругов может получить вычет на свою долю.

Друг за друга не может, так как доли определены. Вам помог ответ? Да Нет 16. У мужа до брака со мной в собственности квартира налогового вычета с покупки жилья он не получал приобрёл квартиру в 2015 году, в 2016 году мы стали мужем и женой, могу ли я за супруга налоговый вычет получить согласна новому закону от 2014 года (я выплаты получала на свою квартиру в 2013 году) 16.1. В данном случае выплаты не положены так как имущество приобретено супругом до брака следовательно не может быть совместным имуществом.

Вам помог ответ? Да Нет 16.2.

Нет выплаты может получить только тот человек который оплачивал квартиру и является собственником этой квартиры. Удачи! Вам помог ответ? Да Нет 17.

Может ли получить жена вычет за умершего мужа, если он не получал основной налоговый вычет за квартиру.

Были в браке. Все справки для вычета 2 ндфл собраны на мужа были.

Квартира сдается в январе ДУ.

Он был работающий пенсионер. Жена пенсионер не работала. 17.1. Да вы можете получить вычет. Вам нужны будут документы требуемые при предъявлении заявления на данное действие, документы о смерти, в том что данный вычет не производился и документы о потере кормильца (мужа) Желаю удачи. Вам помог ответ? Да Нет 18. Квартира куплена до брака, жена не работает, могу ли я как муж получить за нее налоговый вычет в 13% ?

Вам помог ответ? Да Нет 18. Квартира куплена до брака, жена не работает, могу ли я как муж получить за нее налоговый вычет в 13% ?

18.1. Если у Вас квартира оформлена в долях, то вы этого сделать не сможете. Если квартира оформлена на вас, то вы сможете оформить налоговый вычет. Вам помог ответ? Да Нет 19. Можно ли получить налоговый вычет за два года, мы купили жилье в 2015 году в прошлый год декларацию не подавали, и можно ли оформить на мужа, но квартира оформлена только на жену.

19.1. Да, налоговый вычет можно оформить на мужа, если право собственности оформлено на жену. При этом надо написать заявление о распределении налогового вычета (ст.220 НК РФ) Вам помог ответ?

Да Нет 20. Муж уже получал налоговый вычет за ранее купленную квартиру, которая оформлена на него. Сейчас купленный дом опять оформлен на мужа. Может ли жена получит налоговый вычет за дом?

20.1. В соответствии с п. 1 ст.

256 ГК РФ по общему правилу имущество, нажитое супругами во время брака, является их совместной собственностью. В п. 2 установлено, что общим имуществом супругов являются в том числе приобретенные за счет общих доходов недвижимые вещи независимо от того, на имя кого из супругов оно приобретено или на имя кого или кем из них внесены денежные средства.

Позиция Президиума Верховного Суда РФ и Судебной коллегии по административным делам Верховного Суда РФ состоит в том, что при приобретении имущества в общую совместную собственность каждый из супругов имеет право на имущественный вычет независимо от того, на кого из них оформлено право собственности. Президиум ВАС РФ также отмечал, что право на вычет имеет любой из супругов независимо от того, кто является стороной договора и на кого оформлено жилье.

Аналогичной точки зрения придерживаются Минфин России, ФНС России (Обзор практики рассмотрения судами дел, связанных с применением главы 23 Налогового кодекса Российской Федерации, утвержденный Президиумом Верховного Суда РФ 21.10.2015 (направлен для сведения и использования в работе Письмом ФНС России от 03.11.2015 N СА-4-7/19206@) Определение Верховного Суда РФ от 20.07.2016 N 58-КГ 16-12) Вам помог ответ? Да Нет 21. Мы с мужем и ребенком в этом году получили гражданство РФ, приобрели две квартиры в новостройке: за 3000000 руб. и за 1300000 руб. /в 1 комн. Будет жить мама/.

Только недавно устроились на работу.

Имеем ли мы право получить за свою недвижимость налоговый вычет, сколько лет нужно отработать?

И как нужно оформить документы, чтобы мы с мужем оба получали налоговый вычет. В данное время обе квартиры оформлены на меня /жену/. С уважением-Елена. 21.1. только недавно устроились на работу.

Имеем ли мы право получить за свою недвижимость налоговый вычет, сколько лет нужно отработать? И как нужно оформить документы, чтобы мы с мужем оба получали налоговый вычет. В данное время обе квартиры оформлены на меня /жену/.

С уважением-Елена. если устроились на работу можете начинать вернуть вычет за 2016 год уже в 2017 году.

И муж может, если работает официально —каждый может вернуть вычет от 2 млн. 260 тыс. руб. На первую квартиру напишите заявление о распределении вычета например от 2 млн.

—Вы, от 1 млн.—муж. и от 2 квартиры еще муж вернет от 1 млн. руб.—ст.220 НК рф. Вам помог ответ? Да Нет 22. Купили квартиру в 2010 году в совместную собственность за 14000000 руб.

Муж получил имущественный налоговый вычет с 2000000 руб. (260000 руб.) в 2012 году. Может ли жена оформить имущественный налоговый вычет сейчас на покупку этой квартиры. 22.1. Евгений! Нет, супруга не имеет право на получение имущественного налогового вычета, поскольку это право уже было использовано.

Вам помог ответ? Да Нет 22.2. Может ли жена оформить имущественный налоговый вычет сейчас на покупку этой квартиры.

Нет, не может. Весь вычет уже использован мужем. Вам помог ответ? Да Нет 23. Может ли жена получить налоговый вычет за мужа при покупки квартиры, купля-продажа оформлена на жену.

Жена ранее уже использовала данное право на налоговый вычет. 23.1. К сожалению, нет.Если ранее вычет использовала, то повторно вычет не предоставляется. Ст.220 НК РФ. Вам помог ответ?

Да Нет 23.2. Нет, за мужа получить нельзя. А сами Вы — данное право уже использовали.

Вам помог ответ? Да Нет 23.3.

Вычет может быть предоставлен только мужу в данном случае.

Вам помог ответ? Да Нет 24. У меня такой вопрос по ипотеке. Муж работает и получает налоговый вычет по ипотеке.

А его жена сидит по уходу за ребенком инвалидом и получает пособие и пенсию за ребенка. Может ли она получит налоговый вычет по ипотеке за квартиру или нет.

24.1. Если не работает, то получить налоговый вычет невозможно. Вам помог ответ? Да Нет 24.2. Может получить налоговый вычет по ипотеке за квартиру один из супругов.

Вам помог ответ? Да Нет 25. В 2014 году с мужем купили квартиру, через полгода муж умер. Может ли жена оформить налоговый вычет за мужа (своя часть получена)? 25.1. Нет, не может, так как это только личное право налогоплательщика.

По наследству право на вычет не передается. Вам помог ответ? Да Нет 25.2. К сожалению не можете. Вам помог ответ?

Да Нет 25.3. К сожалению за мужа получить его не сможет. Вам помог ответ? Да Нет 26. Семейная пара приобрела квартиру в долевом строительстве.

Последний год по оплате взносов жена вышла на пенсию квартира в последствии была оформлена на неё в 2015 г. Может ли муж работающий пенсионер получить налоговый вычет за совместную покупку?

Или жена за время работы? 26.1.

Смогут получить оба, если супруга работала в 2013-2014 гг. Вам помог ответ? Да Нет 27. В 2007 году купили квартиру, оформили на мужа, может ли работающая (ИП) жена получить налоговый вычет за мужа (неработающего пенсионера) 27.1.

Нет,не может, так как не платит налог 13 %. Если муж работал последние 3 года, он может получить вычет за прошлый период. Вам помог ответ? Да Нет 28. По получению налогового вычета.

В 2013 году мы купили квартиру по дду в ипотеку. Собственность долевая муж и жена 50/50.В этом году мы подписали акт приема передачи. Хотим вернуть налоговый вычет с процентов по ипотеки.

Можем ли мы сейчас получить налоговый вычет за 2013-2015 год? И вычет должен быть получен каждым из собственников или только мужем, на которого оформлен ипотечный договор?

Заранее благодарю! 28.1. Вычет должен быть получен каждым из собственников. Вам помог ответ? Да Нет 29. Ипотека с 2008 г., оформлена на жену.

Квартира в собственности с 2014 г. Можно ли мужу получить налоговый вычет по % за весь период (с 2008 по 2015 г) в 2016 году по справке 2 ндфл за 2015 год.

Сумма уплаченного налога за 2015 год примерно равна сумме которую можно вернуть по % с ипотеки за весь период. 29.1. Вы можете вернуть НДФЛ за последние три года, при этом проценты будут учитываться за весь период и стоимость квартиры тоже. Вам помог ответ? Да Нет 30. Может ли жена получить налоговый вычет на детей (1400 на ребенка) за мужа, так как муж получает вычет за квартиру и денег с налогов не остаётся.

30.1. Одно с другим не связано, муж сам может получить вычет—пусть предоставляет документы в бухгалтерию и напишет заявление. Вам помог ответ? Да Нет

Пример расчета вычета и НДФЛ к возврату в расчете на одного человека

Стоимость квартирыСумма вычетаНДФЛ к возврату1 500 000 Р1 500 000 Р195 000 Р2 000 000 Р2 000 000 Р260 000 Р3 000 000 Р2 000 000 Р260 000 Р5 000 000 Р2 000 000 Р260 000 РСтоимость квартиры1 500 000 РСумма вычета1 500 000 РНДФЛ к возврату195 000 РСтоимость квартиры2 000 000 РСумма вычета2 000 000 РНДФЛ к возврату260 000 РСтоимость квартиры3 000 000 РСумма вычета2 000 000 РНДФЛ к возврату260 000 РСтоимость квартиры5 000 000 РСумма вычета2 000 000 РНДФЛ к возврату260 000 РПеренос остатка на другие объекты. До 2014 года лимит имущественного вычета был привязан не только к налогоплательщику, но и к объекту.

Его давали один раз в жизни и только на одну квартиру. Если квартира стоила меньше 2 млн рублей, остаток вычета нельзя было перенести на другой объект — эти деньги «сгорали» и 13% от неиспользованной суммы уже никогда нельзя было получить.Например, в 2013 году вы купили квартиру за 1,5 млн рублей. Заявили вычет в сумме фактических расходов и получили 13% от этой суммы деньгами — всего 195 тысяч рублей.

Весь лимит вычета вы не использовали — до 2 млн оставалось еще 500 тысяч рублей. Но 65 тысяч рублей налога вы уже не вернете, даже если в 2018 году купите еще одну квартиру.

Право на вычет использовано, остаток переносить нельзя. И хотя правила изменились, они не касаются тех, кто использовал свое право на вычет до 2014 года.С 1 января 2014 года лимит вычета не привязан к объекту, а остаток можно переносить на другие объекты.Если в 2015 году вы купили квартиру за 1,5 млн рублей и вернули налог, то при покупке другой квартиры в 2018 году сможете использовать остаток вычета и забрать у государства еще 65 тысяч.Лимит и условия вычета определяются по тому году, когда возникло право на вычет. Не по тому периоду, когда вы заплатили за квартиру в новостройке или подали декларацию, а когда получили акт или свидетельство о праве собственности.Например, в 2007 году лимит вычета был равен 1 млн рублей.

Если право на вычет возникло у вас в 2007 году, а заявили вы его только в 2018, то вернете максимум 130 тысяч даже при цене квартиры 2 млн и больше. Увеличение лимита вычета в 2008 году на вас не распространяется.Но вы не обязаны использовать вычет именно по той квартире.

Можно пока его не заявлять, купить другую квартиру (даже продав ту, предыдущую) и уже тогда использовать свое право на вычет — с увеличенными лимитом и возможностью переносить остаток на другие объекты.

Если налог вам уже вернули, отказаться от вычета и заявить его по другой квартире в большем размере нельзя.Перенос остатка на следующий год. Чтобы использовать весь вычет за год, нужно зарабатывать около 170 тысяч рублей в месяц. Тогда годовой доход превысит 2 млн и можно будет сразу забрать максимально возможную сумму налога — 260 тысяч.

Но так бывает не у всех, поэтому за год использовать весь вычет обычно не получается.Остаток вычета можно переносить на следующие годы до тех пор, пока налогоплательщику не вернут всю сумму уплаченного НДФЛ.Например, если квартира стоит 2 млн рублей, а доход — 1 млн рублей в год, то вычет растянется на два года. А если при такой же цене квартиры годовой доход — 500 тысяч рублей, то возвращать НДФЛ придется в течение четырех лет. Растягивать вычет можно на какой угодно период, пока государство не вернет 13% со всей суммы расходов на квартиру.Вычет сразу за 4 года для пенсионеров.

Если купить квартиру на пенсии, то вернуть налог можно за тот год, когда купили квартиру, и еще за три года до этого. Фактически пенсионер возвращает НДФЛ сразу за четыре года — таких привилегий больше ни у кого нет. Можно подать четыре декларации и сразу получить много денег.

При этом неважно, работает пенсионер или нет.

Получаете пенсию — забираете НДФЛ сразу за четыре года.Эта норма нужна для того, чтобы пенсионер получил больше денег, пока он получает налогооблагаемый доход. Или смог вернуть налог за более продолжительный период — пока копил на квартиру. Когда он будет получать только пенсию, то перестанет платить НДФЛ и уже ничего не сможет забрать из бюджета.

Как распределить вычет при покупке квартиры между супругами?

Вычет при покупке квартиры работает сам по себе и не связан с вычетом за проценты.

Неважно, покупает семья квартиру в ипотеку или за свои.

Со всей суммы расходов в пределах лимита можно вернуть 13%. Так может сделать каждый супруг.Расходы на покупку квартиры можно распределять между собой как угодно.Пример 1. Квартира стоит 3 млн рублей. Муж заявит 2 млн вычета, а жена только 1 млн, или наоборот.

Или они разделят вычет поровну — по 1,5 млн. Государство в любом случае вернет семье 390 тысяч рублей, а остаток вычетов можно перенести на другие объекты.Пример 2. Квартира стоит 4 млн рублей. Оба супруга могут заявить по 2 млн рублей вычета и вернуть не 260 тысяч рублей налога на двоих, а 520 тысяч.

Пример 3. Квартира стоит 2 млн рублей. Муж может получить весь вычет сейчас, а жена использует свое право при покупке другой недвижимости. Или оба сейчас заявят по 1 млн, а еще по 1 млн — когда построят дом.

В любом случае с этой квартиры можно вернуть 260 тысяч рублей, а еще 260 тысяч — позже.Минфин говорит, что договориться о распределении имущественного вычета при покупке конкретной квартиры супруги должны заранее и один раз — до того, как им начнут возвращать налог. Перераспределять остаток вычета при покупке квартиры после того, как налоговая его предоставит и начнет возвращать НДФЛ, якобы нельзя.

Это касается и остатка вычета, который перейдет на следующие годы: Минфин говорит, что его тоже нельзя перераспределять.То есть как вначале договорились, так и будете возвращать налог. Такое мнение у Минфина. Сложный вопрос 27.04.17

Оформление вычета

Процедура оформления вычета производится в 3 этапа:

  • предоставление в налоговую инспекцию;
  • перевод средств.
  • сверка бумаг органами налоговой структуры;

Для составления заявки на налоговый вычет надо представить:

  1. справки, свидетельствующие о выплате подоходного налога (форма 2-НДФЛ).
  2. общегражданский паспорт гражданина РФ;
  3. декларацию 3-НДФЛ и заполненный бланк заявления по возврату налога;
  4. бумаги, свидетельствующие о затратах по ;

Имеются некоторые отличия при оформлении вычета, если приобретение недвижимости осуществлялось супружеской парой.Приобретая недвижимость, супруги самостоятельно определяют тип собственности:

  1. (с определением доли каждого);
  2. индивидуальная (собственность официально на одного человека).
  3. общая совместная (без деления на доли);

В зависимости от типа собственности определяется процедура оформления вычета.

Получение налогового вычета

5 июля 2018, 13:00Практически любой гражданин РФ имеет право получить налоговый вычет за покупку жилья.

Неважно — была куплена недвижимость на собственные средства или в ипотеку.

Главное — чтобы вы платили налоги в России. Именно какую-то часть ваших налогов и готово вернуть государство в качестве вычета. Рассказываем, сколько, когда и как вы можете получить.Сколько можно получить Зависит от того, когда была приобретена квартира.Приобрели после 1 января 2014 года.

Вернуть можно 13% от стоимости жилья и ещё 13% от уплаченных процентов по ипотеке.

По закону, лимит вычета составляет 2 млн рублей для стоимости квартиры и 3 млн рублей — для процентов по ипотеке.Вы получите: максимум 260 тысяч рублей вычета за покупку жилья (неважно — приобретали вы его на собственные средства или в ипотеку) и максимум 390 тысяч рублей за уплаченные проценты по ипотеке.Вычет может получить каждый из собственников жилья.

Например, если супруги покупают квартиру стоимостью более 4 млн рублей в совместную собственность, они могут вернуть 520 000 рублей за покупку квартиры (по 260 тысяч рублей каждый) и до 780 000 рублей за уплаченные проценты по ипотеке (по 390 тысяч рублей каждый).Максимальная сумма вычета на семью для квартиры, приобретённой после 1 января 2014 года: 1 300 000 рублей.Если недвижимость стоила дешевле 2 млн рублей, то компенсация рассчитывается в размере 13% от стоимости квартиры.

Остаток полагающейся компенсации можно получить при покупке следующего жилья.Приобрели до 1 января 2014 года. Можно вернуть 13% за покупку квартиры и 13% от уплаченных процентов по ипотеке.

Лимит для расчёта вычета за покупку — 2 млн рублей. Размер вычета за проценты по ипотеке в этом случае не ограничен.

Если выплатили больше 3 млн — вернут налог с этой суммы.Если квартира стоила дешевле 2 млн, неиспользованный остаток вычета нельзя вернуть при покупке другого жилья. Каждый из супругов имеет право получить налоговый вычет за покупку, при этом лимит для расчёта вычета будет «общий» — 2 млн. Если жильё приобреталось в равнодолевую собственность (то есть 50% на 50%), каждый из супругов сможет запросить вычет только с 1 млн и получить 130 000 рублей.Максимальная сумма вычета (для одного человека и для семьи) для квартиры, приобретённой до 1 января 2014 года:260 000 рублей + 13% от суммы уплаченных процентов по ипотеке.Кто может получить вычетВычет может получить любой гражданин России, который платил налоги в бюджет.

Если вам каким-то образом удалось этого избежать, то на налоговый вычет вы рассчитывать не сможете.Вы можете рассчитывать на вычет:

  1. если вы приобретаете жильё на имя своего несовершеннолетнего ребёнка и имеете официальный доход, с которого платите 13% НДФЛ.
  2. если имеете официальный доход, с которого платите 13% НДФЛ ( можно уточнить, облагается ли вид вашей деятельности НДФЛ), при этом индивидуальные предприниматели, которые платят другой налог, вычет получить не могут;
  3. если вы пенсионер и кроме пенсии ежемесячно получаете официальный доход, облагаемый по ставке 13% НДФЛ (например, сдаёте недвижимость и платите налоги);

Если вы купили квартиру до выхода в декретный отпуск, налоговый вычет можно оформить, исходя из суммы доходов до декрета, а оставшиеся деньги вернуть после выхода на работу. Как можно получить Получить налоговый вычет можно через налоговую инспекцию или через работодателя.

Право на вычет через работодателя вы можете заявить сразу после покупки квартиры, не дожидаясь окончания календарного года.

Работодатель в этом случае не будет удерживать из вашей зарплаты налог 13%. Если до конца года сумма вычета не будет выплачена полностью (что более чем вероятно), на следующий год придётся повторить процедуру. И так до тех пор, пока вы не получите компенсацию полностью.Если вы решите получать вычет через налоговую, необходимо дождаться конца календарного года, чтобы заявить о своём праве на вычет.

Налоги можно вернуть за предыдущий год или за предыдущие 3 года (в зависимости от того, когда вы купили квартиру — в прошлом году или раньше).

Получить можно сразу всю сумму вычетов — и за покупку квартиры, и за выплаченные проценты, если с вашего официального дохода уже была уплачена соответствующая сумма налога в бюджет. Если нет — вы можете сначала вернуть вычет за покупку жилья, а потом — за уплаченные проценты по ипотеке.Процедуру придётся повторять каждый год, до полной выплаты компенсаций по обоим вычетам. Какие документы нужно собратьДля получения налогового вычета нужно собрать пакет документов, в который входят:

  • Копии документов, подтверждающих ваше право на собственность:
  • Форма 2-НДФЛ, которую нужно получить у работодателя (можно у нескольких) за каждый календарный год, за который вы планируете получить возврат налога. В налоговую подаётся оригинал.
  • ИНН и копия паспорта (основная страница и страница с регистрацией).
  • . Нужна только для получения вычета через налоговую. Подать нужно оригинал, но для себя лучше сделать копию и попросить налогового инспектора поставить отметку о приёме документа. Образец заполнения декларации вы можете посмотреть. Есть платные программы, которые помогают сформировать декларацию автоматически.
  1. договор о покупке квартиры;
  2. если у вас ипотека, понадобится также кредитный договор, график погашения кредита и отчёт об уплаченных процентах за пользование кредитом.
  3. свидетельство о государственной регистрации права на квартиру (если есть) или выписка из ЕГРН;
  4. акт приёма-передачи квартиры (обязателен, если вы заявляете налоговый вычет за новостройку);

5.

Копии платёжных документов:

  1. Если вы купили квартиру на собственные средства, понадобятся квитанции к приходным ордерам, банковские выписки о перечислении денежных средств со счёта покупателя на счёт продавца, товарные и кассовые чеки. Если вы рассчитывались наличными, нужны расписки о получении денежных средств.
  2. В случае с ипотекой соберите документы, подтверждающие факт выплаты процентов по кредиту (выписки из банка либо квитанции к приходно-кассовым ордерам при внесении наличных на счёт).

Как получить вычет через работодателяЕсли вы хотите получать выплаты через работодателя, в налоговую инспекцию всё равно придётся сходить: написать заявление на выдачу уведомления о налоговом вычете для работодателя и потом забрать оригинал уведомления.Для получения уведомления необходимо собрать пакет документов (список см. выше). С ним нужно прийти в налоговую инспекцию по месту жительства и написать заявление на получение уведомления о праве на имущественный вычет.

Образец заявления можно найти. В течение одного месяца ИФНС выдаст вам уведомление о праве на имущественный вычет. С ним вы идёте к работодателю и пишете заявление на получение налогового вычета.После оформления всех необходимых бумаг работодатель перестанет удерживать налог 13% с вашей зарплаты до конца календарного года.

Если за это время вам не выплатят вычет полностью, то в новом году нужно будет оформить новое уведомление в налоговой. И так до тех пор, пока вы не получите компенсацию полностью.Как получить вычет через налоговую инспекциюЕсли вы возвращаете налоги через инспекцию, то, помимо приведённого выше списка документов, вам понадобятся:

  1. Заявление о распределении вычета между супругами, если купили квартиру в браке до 01.01.2014. Если квартира была приобретена в браке после 01.01.2014, то заявление о распределении вычета нужно только для жилья стоимостью менее 4 млн рублей.
  2. Если вы оформляете налоговый вычет на имя ребёнка, нужно также приготовить копию его свидетельства о рождении.
  3. Заявление на возврат налогов за имущественный вычет. Для заполнения заявления вам потребуются реквизиты банковского счёта, на который будут переводить вычет.

Помните: несмотря на то, что вы сдаёте копии документов, все оригиналы должны быть при вас.

Вы можете отправить пакет документов в налоговую заказным ценным письмом с уведомлением через почту РФ (обязательно с описью об отправке) или в электронном виде в личном кабинете налогоплательщика.Налоговая инспекция проверяет документы 3 месяца. В процессе проверки документов вас могут вызвать в налоговую для уточнений либо сверки оригиналов, но это бывает крайне редко. В случае положительного результата проверки документы передаются из камерального отдела в отдел урегулирования задолженности для перечисления налога.

Далее на расчётный счёт, который вы указали, переведут деньги за весь период, для которого рассчитывается вычет. По закону перевод занимает 1 календарный месяц с момента окончания проверки.Если же по каким-то причинам в результате проверки получен отказ в вычете, то налоговый орган обязан соблюдать письменную процедуру такого отказа: в течение 10 дней после проверки выслать по почте РФ либо лично вручить акт по результатам налоговой проверки с обоснованием отказа в вычете.Когда могут отказать в возврате налогового вычетаПосмотрите, не попадёт ли ваш случай в эти категории:

  1. если вы приобретали жильё на материнский капитал. В этом случае налоговый вычет можно вернуть только с собственных средств, без учёта суммы материнского капитала;
  2. если вы приобрели объект недвижимости, на который не предоставляется налоговый вычет (например, купили жилое помещение, а не жилой дом, или апартаменты, а не квартиру).
  3. вы не являетесь налоговым резидентом России (живёте в стране менее 183 дней в году);
  4. если вы приобрели жильё у взаимозависимых лиц. Таковыми обычно признаются близкие родственники — супруги, родители, дети, брат, сестра, опекуны и подопечные;
  5. недвижимость была приобретена не в России;
  6. если вы ранее использовали свое право на налоговый вычет либо его часть (получили частичную компенсацию за жильё, приобретённое до 01.01.2014 года);
  7. если жильё за вас оплатил работодатель;
  8. если вы приобрели квартиру по государственной программе социальной поддержки без использования собственных средств;

ЗаключениеНалоговый вычет — прекрасная возможность вернуть немалую сумму денег, хотя это и займёт какое-то время.

Последние новости по теме статьи

Важно знать!
  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов.
  • Знание базовых основ желательно, но не гарантирует решение именно вашей проблемы.

Поэтому, для вас работают бесплатные эксперты-консультанты!

Расскажите о вашей проблеме, и мы поможем ее решить! Задайте вопрос прямо сейчас!

  • Анонимно
  • Профессионально

Задайте вопрос нашему юристу!

Расскажите о вашей проблеме и мы поможем ее решить!

+