Бесплатная горячая линия

8 800 301 63 12
Главная - Налоговое право - Обмен квартиры на квартиру налогообложение

Обмен квартиры на квартиру налогообложение

Налоги с договора мены квартиры: нужно ли платить НДФЛ при обмене недвижимости в России

Договор мены не подлежит налогообложению, если происходит обмен равноценными объектами. Это прописано в ст. 658 ГК РФ.Когда объекты имеют разную стоимость, и одна из сторон платит компенсацию, эта сумма признается доходом и облагается налогом. Его размер составит 13% от разницы между стоимостью объектов. Избежать выплаты можно, оформив налоговый вычет в ФНС или по месту трудовой деятельности.

Эти правила действуют, если недвижимость находится в собственности менее трех лет. Помимо непосредственно уплаты налога, потребуется сдать в налоговую декларацию.​При обмене квартиры на иной жилой объект недвижимости происходит совершение, по сути, двух сделок: продажа одной квартиры и приобретение другой.Однако вместо двух договоров купли-продажи заключается один – мены.По своей природе договор мены схож с договором купли-продажи, в связи с чем доход, полученный при его заключении, подлежит налогообложению, а налогоплательщик, в свою очередь, имеет право воспользоваться соответствующими видами налоговых вычетов (далее н/в).

Рассмотрим более подробно, в каких случаях с полученной по обмену квартиры прибыли необходимо уплатить налог, можно ли воспользоваться налоговым вычетом и в каком размере.Обязанность уплатить подоходный налог возникает при двух условиях:

  • Передаваемая по обмену квартира была в собственности менее 3-х или, в ряде случаев, 5-ти лет;

Если квартира была приобретена до 2021 года, срок владения, освобождающий от уплаты НДФЛ, составляет три года.

Если квартира приобретена после 2021 года, срок владения должен составлять не менее пяти лет.

  • Квартира передается с доплатой.

В случае если обмен недвижимостью равноценный и доплата отсутствует, необходимости в уплате подоходного налога нет.

  1. Налог начисляется не на всю стоимость недвижимости, полученной по обмену, а лишь на разницу (доплату), если обмен неравноценный;

Пример № 1Степанова обменяла свою 1-комнатную квартиру стоимостью 1,5 млн. руб. на 2-комнатную, стоимостью 2,5 млн. руб. НДФЛ она должна будет исчислить с разницы в 1 млн.

руб. Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет, составит 130 тыс. руб.

  1. Доплату, за полученную по обмену квартиру, гражданин должен задекларировать;

Декларацию необходимо подать в налоговый орган по месту прописки, в срок до 30 апреля года, следующего за тем, когда был получен доход.

  1. В случае если доплата по договору отсутствует, но передаваемая квартира была в собственности менее указанного выше срока, полученный доход также необходимо задекларировать;
  2. По переданной и полученной по договору мены квартире гражданин может заявить соответствующие н/в.
  3. Срок уплаты налога – до 15 июля года, следующего за тем, когда была получена доплата за полученную по обмену квартиру;

При заключении договора мены гражданин имеет право на два вида налоговых вычетов: при продаже и при покупке.

В случае если по договору мены гражданин получает доплату, облагаемую НДФЛ, он может уменьшить налоговую базу (сумму доплаты, полученную при обмене квартиры) на н/в.Размер льготы зависит от того в какой сумме гражданин производит уменьшение: в размере установленного НК РФ лимита или в сумме произведенных расходов по приобретению квартиры, которая была передана по обмену.В размере произведенных затрат на покупкуВ случае если у гражданина имеются документы, подтверждающие покупку переданной по обмену квартиры, он может полученную доплату уменьшить на произведенные затраты.Если сумма расходов превышает сумму доплаты, налог к уплате будет равен нулю.Необходимо помнить, что даже если сумма к уплате в бюджет отсутствует, полученная доплата подлежит отражению в налоговой декларации, которую необходимо сдать в ИФНС по месту прописки.Пример № 2 В 2021 году Сухов Д.А. купил 2-х комнатную квартиру за 3 млн.

руб., в этом же году он передал ее по обмену на однокомнатную и получил доплату – 1,5 млн. руб.С суммы доплаты он должен исчислить НДФЛ в размере 13%. Сухов может уменьшить полученный доход на сумму затрат при приобретении квартиры.Предлагаем ознакомиться: Как взыскать долг с ликвидированной организацииТак как затраты превышают сумму доплаты, налог к уплате будет равен 0.В сумме установленного лимитаЕсли документы, подтверждающие расходы по покупке обменянной недвижимости отсутствуют, гражданин может воспользоваться н/в в фиксированном размере – 1 млн.

руб.При получении по договору мены квартиры гражданин имеет право на н/в в размере не более 2 млн.

руб. Указанный налоговый вычет предоставляется вне зависимости от того является ли обмен равноценным или нет.В отличие от н/в при продаже налоговая база в данном случае рассчитывается от всей стоимости жилья, полученного по обмену.

Таким образом, суммой затрат гражданина будет считаться вся стоимость полученной в обмен квартиры. Максимальная сумма льготы равна 2 млн.

руб.Если квартира приобретена (получена по обмену) супругами после 2014 году, то сумма н/в на семью составит 4 млн. руб. denova0/FotoliaВ отношении имущества, приобретенного после 01.01.2016, для целей налогообложения доходов, получаемых от продажи недвижимости, статьей 217.1 Налогового кодекса РФ устанавливается следующий минимальный предельный срок владения имуществом:

  1. три года для объектов, полученных в собственность в результате наследования или дарения от физического лица, признаваемого членом семьи или близким родственником в соответствии с Семейным кодексом РФ; приватизации; в результате передачи по договору пожизненного содержания с иждивением (ренты);
  2. пять лет в остальных случаях.

При этом определение срока нахождения квартиры в собственности с учетом срока владения предыдущим жильем не предусмотрено (п.

17.1 ст. 217 НК РФ).Таким образом, в случае расселения ветхого (подлежащего сносу) жилья, принадлежащего налогоплательщикуна праве собственности, в расчет принимается только период владения новой квартирой.В то же время, поскольку на основании ст.576 Гражданского кодекса РФ, к договору мены применяются правила купли-продажи, при продаже квартиры, полученной по договору мены, владелец вправе получить имущественный налоговый вычет в сумме, не превышающей 1 млн рублей, либо уменьшить сумму налогооблагаемого дохода от продажи квартиры на сумму фактически понесенных и документально подтвержденных расходов, связанных с ее приобретением.Если в договоре мены стоимость не указана, в расчет принимается рыночная стоимость обмениваемой квартиры, а также сумма доплаты разницы стоимости обмениваемых квартир.Рыночная стоимость квартиры, как правило, устанавливается оценщиком, осуществляющим деятельность в рамках Федерального закона от 29.07.1998 № 135-ФЗ «Об оценочной деятельности в Российской Федерации».

Таким образом, при продаже квартиры, полученной по договору мены в рамках программы расселения подлежащего сносу жилья, уплачивается налог в размере 13% от суммы, превышающей 1 млн рублей, либо от разницы между доходом от продажи указанной квартиры и суммой фактических затрат на ее приобретение.Каких-либо льгот пенсионерам, по сравнению с прочими плательщиками НДФЛ, в данной ситуации НК РФ не предусмотрено. Закон одинаково распространяется на всех налогоплательщиков.

Следовательно, платить налог при продаже квартиры придется.К сожалению, срок владения старой квартирой в данной ситуации учитываться не будет, и вам необходимо уплатить налог с продажи имущества.на основании таких то документов стороны договорились что право собственности на объект номер 1 переходит стороне 2, а право собственности объект номер 2 переходит стороне номер 1 в результате договора такая то сторона должна доплатить или без доплаты. Договор мены это по сути объединение двух договоров купли продажи.Мы всегда должны помнить про налогообложение, больше 3-х лет или меньше 3-х лет.Относительно предоставления льгот – та же картина, что и при продаже.Продавец освобождается от уплаты налога на доход полностью в случае владения отчуждаемым объектом от трех лет и более. В случае владения менее трех лет – освобождается от уплаты налога на доход в один миллион рублей, или (по выбору налогоплательщика) налогооблагаемая база уменьшается на сумму расходов по приобретению При отчуждении объекта дольщиками льгота в один миллион рублей делится между ними пропорционально принадлежащих им долям, а не предоставляется полностью.Одновременно являясь покупателями недвижимости стороны договора мены вправе воспользоваться еще одной льготой (если приобретаемая недвижимость жилая) – имущественным налоговым вычетом (в размере до 2 млн.По общему содержанию договор мены квартиры аналогичен договору купли-продажи.

Необходимо указать: идентификационные данные участников (ФИО, даты и места рождения, паспортные данные, адреса проживания и регистрации); подробное описание объектов сделки (адреса и месторасположение, площадь, особенности планировки и прочее); стоимость предметов сделки (величина определяется на основании договоренности сторон);Принципиальное отличие договора мены от договора обмена заключается в том, что: мена – передача прав собственности двумя сторонами, объект мены – жилье, оформленное в собственность, и меняют его собственники; обмен применим к квартирам, используемым для проживания на основании договоров социального найма.568 Гражданского кодекса, если из договора мены не вытекает иное, товары, подлежащие обмену, предполагаются равноценными, а расходы на их передачу и принятие осуществляются в каждом случае той стороной, которая несет соответствующие обязанности. В случае, когда в соответствии с договором мены обмениваемые товары признаются неравноценными, сторона, обязанная передать товар, цена которого ниже цены товара, предоставляемого в обмен, должна оплатить разницу в ценах непосредственно до или после исполнения ее обязанности передать товар, если иной порядок оплаты не предусмотрен договором.

10.

Нужно ли платить налог при обмене недвижимостью с доплатой.

10.1. Да нужно. Обращайтесь, мы составим Вам документы в ИФНС.

Вам помог ответ? Да Нет 10.2.

Да. Вам помог ответ? Да Нет 11.

Нужно ли платить налог с продажи квартиры менее 3 х лет в собственности стоимостью более 1 млн. рублей при обмене этой квартиры на другую недвижимость. Или обмен тоже рассматривается как продажа?

11.1. В соответствии с ГК РФ к договору мены применяются правила купли-продажи.

Соответственно налог платить придется с суммы превышающей 1 млн руб если Вы не сможете подтвердить расходы на покупку или с разницы между продажей и покупкой.

Например если квартира была куплена за 2 млн, а продается за 2,5 млн., то заплатить налог необходимо с 0,5 млн.

Вам помог ответ? Да Нет 11.2. Налог надо платить, если Вы получаете доход согласно НК РФ, если мена равноценная, то дохода не возникает и налога платить не надо.

Вам помог ответ? Да Нет 12. : Налог на недвижимость при обмене Должна ли я буду уплатить налог и какой? Добрый вечер! Если я обменяю кв-Ру в 5 млн.

Руб, собственность менее 3-х лет, подаренную мне мамой на дом в 5 млн. Руб. Должна ли я буду уплатить налог и какой? Прошу учесть, что прибыли я при этом не получаю.

Благодарю! 12.1. Да, должны будете.

Но можете использовать вычеты, чтобы их уменьшить (ст. 220 НК РФ) Вам помог ответ? Да Нет 13. У меня такой вопрос если я использовала право на налоговый вычет по возврату подоходного налога на предприятии в 2002 году в г Кыштыме за сделку обмена квартиры с доплатой в 26000 руб получив при этом всего 3380 руб.

Сейчас я купила недвижимость в другом регионе в Татарстане могу ли я сейчас воспользоваться вновь возвратом 13 процентов от стоимости покупки недвижимости?

13.1. Можете попробовать. Вам помог ответ? Да Нет 14. Если происходит сделка обмена недвижимости, при этом недвижимость в собственности более 3 лет, налог не платится, правильно? А вот, если после обмена, происходит продажа имущества, то налог уже уплачивается, правильно? 14.1. Вы ж все знаете, что спрашивать то.
14.1. Вы ж все знаете, что спрашивать то.

Вам помог ответ? Да Нет 15. При обмене получена 1/3 часть недвижимость в размере 900 тыс. руб. Должна я платить налог. 15.1. нет. Вам помог ответ? Да Нет 16.

Хотим обменять квартиру на земельный участок под строительство дома. 1/4 часть квартиры была продана одним собственником другому менее трех лет назад. Как правильно оформить сделку в данной ситуации, чтобы не платить налог 13%.

И можно ли составить договор мены при обмене квартиры на земельный участок, а не купли-продажи. Какую стоимость недвижимости следует указать. 16.1. Ответ Николая Валерьевича абсолютно верный.

Вам помог ответ? Да Нет 16.2. Ответ Погодиной неверен. Глава 31 Гражданского кодекса РФ — Мена. Вы можете составить договор мены и обменять квартиру на земельный участок безо всяких ограничений.

Если остальные 3/4 доли квартиры были в собственности того же собственника более трех лет — подоходный налог платить не придется. Вам помог ответ? Да Нет 16.3.

Нет такого понятие «мена», есть продажа, дарение и так далее имущество не облагается налогом, если стоимость менее 1 млн. руб. Вам помог ответ? Да Нет 17. Пожалуйста как можно уберечься от подводных камней при обмене квартиры на меньшую с доплатой через агентство недвижимости.

Дело в том, что риэлторы предлагают договор составить на гораздо меньшую сумму для уклонения от уплаты налогов, а есть ли опасения, что покупатель может просто не отдать договоренные деньги, ведь расписка на меньшую сумму, и даже через суд ничего не докажешь.

Спасибо. С Уважением Михаил. 17.1. Михаил, отвечаю на Ваш дополнительный вопрос: да, такие сделки — обычное дело, НО нельзя расслабляться, будьте внимательны, я не могу гарантировать, что Вам не попадется плохой риэлтор, коих, к сожалению, много.

С уважением, Харченко О.В. Вам помог ответ? Да Нет 17.2. Михаил, здравствуйте!

Да, обычно люди пытаются уклониться от уплаты налогов при сделках с недвижимостью, ничего с этим не поделать.

И Вам необходимо запомнить вот что: если в договоре стоит меньшая сумма, остальную сумму обязательно напишите в расписке (получена такая-то сумма при мене таких-то квартир за неотделимые улучшения в квартире — за ремонт). И обязательно смотрите, сколько денег закладывается в Вашу ячейку, и подписывайте договор только после того, как деньги пересчитаны и ячейка закрыта.

Если что-то не устраивает — ничего не подписывайте!

Удачи! С уважением, Харченко О.В. Вам помог ответ? Да Нет 18. Хочу заключить договор пожизненной ренты с пожилой женщиной в обмен на получение в собственность её квартиры. 1. Какие налоги мне придётся при этом заплатить.

2. Предусмотрены ли налоговые вычеты для меня при приобретении недвижимости таким образом.

3. Сможет ли племянница этой женщины, живущая за границей и не поддерживающая отношений уже много лет, в дальнейшем претендовать на данную квартиру. 18.1. Любой договор в теории можно оспорить.

На практике — зависит от конкретных обстоятельств. Если есть выбор, заключайте договор купли-продажи с правом пожизненного проживания.

Договор купли-продажи оспорить сложнее всего.

Вам помог ответ? Да Нет 18.2. Вы заплатите только пошлину за оформление договора. Если все условия по договору Вами выполняются и это выполнение имеет документальное подтверждение, если пожилая женщина дееспособна и не состоит на учете в лечебных учреждениях по месту проживания, то оспорить такой договор будет трудно.

Вам помог ответ? Да Нет

Что думают о договоре мены представители органов

Самым простым мнением для народа стала мотивация Министерства финансов России.

Её отразили в некоторых законодательных актах. По этому мнению, договор мены — это тот же договор купли-продажи, где каждая сторона является продавцом и покупателем. Когда недвижимость принадлежала лицу более чем три года, она при продаже не облагается налогом. Представители налоговой службы видят всю ситуацию по-своему.
Представители налоговой службы видят всю ситуацию по-своему. Исходя из их мнения становится понятно, что человек при обмене квартиры не затрачивает собственные средства, за исключением случаев, когда нужно произвести доплату.

Поэтому налог должен быть рассчитан только с суммы произведённой оплаты, а право на налоговый вычет не должно относиться к договору обмена. Судебная практика показывает, что иногда люди при спорных вопросах, касающихся налогообложения по договору мены, обращаются в суд. Специально для таких случаев установлено, что получить доход лицо может:

  1. в денежном эквиваленте;
  2. в натуральной форме.
  3. в материальном виде;

В первых двух случаях проблем не возникает, но вот при вопросах дохода в натуральной форме иногда происходят непонимания.

Специально для этого судьи уточнили что, если одна квартира при договоре обмена полностью равна по сумме другой квартире, то такая сделка не должна быть обременена налогом. Понравилась статья? Поделиться с друзьями: Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку полагается каждому работающему человеку, проживающему в РФ. С 2016 г. на территории России изменился порядок начисления обязательных платежей и начал использоваться Налоговый вычет – это частичный возврат средств при покупке имущества из суммы накоплений ежемесячных Для государства законодательством предусмотрена некоторая компенсация людям, которые совершили покупку либо продажу квартиры.

Получить

Напоминаем порядок применения имущественного налогового вычета при продаже квартиры, полученной по договору мены

Дата публикации: 28.09.2016 12:30 (архив) При продаже квартиры, полученной по договору мены, физическое лицо может воспользоваться имущественным налоговым вычетом по налогу на доходы физических лиц, либо уменьшить полученный доход на стоимость квартиры, указанную в договоре мены.

По общему правилу, при продаже квартиры физическое лицо может уменьшить налогооблагаемый доход двумя способами — воспользоваться имущественным налоговым вычетом, либо уменьшить сумму доходов на сумму фактически произведенных и документально подтвержденных расходов, связанных с приобретением этой квартиры (). При этом нужно учитывать, что если квартира находилась в собственности физического лица менее минимального предельного срока владения (3 года или 5 лет в зависимости от ситуации, ), то максимальный размер имущественного налогового вычета составит 1 млн.

рублей. Если же квартира находилась в собственности физического лица свыше минимального предельного срока владения, то вся сумма, полученная от ее продажи, будет освобождена от налога на доходы физических лиц.

Вместо получения имущественного налогового вычета физическое лицо вправе уменьшить сумму налогооблагаемых доходов на сумму фактически произведенных и документально подтвержденных расходов, связанных с приобретением имущества.

Это можно сделать и в том случае, когда квартира была приобретена по договору мены.

Известно, что к договору мены применяются правила о купле-продаже. Каждая из сторон договора мены признается продавцом товара, который она обязуется передать, и покупателем товара, который она обязуется принять в обмен ().

Соответственно, при продаже квартиры, полученной по договору мены, налогоплательщик вправе уменьшить налогооблагаемые доходы на сумму фактически произведенных и документально подтвержденных расходов, связанных с ее приобретением.

При этом в расходы, связанные с приобретением квартиры, включается ее стоимость, указанная в договоре мены. Если же в договоре эта стоимость не прописана, то в расходы можно включить рыночную стоимость квартиры. Эту стоимость может определить оценщик.

Поделиться:

Правомерен ли налог 13% от полной стоимости при продаже квартиры, полученной по договору мены от ДГИ по программе «Жилище»?

+2Мною была приобретена квартира в 2013 году за 6 900 000 рублей. Спустя 4 года дом попал по программу «Жилище», мне была предложена квартира, неподходящая мне и моим 2 несовершеннолетним. Читать далееАнгелина О. · 5 февр · 1,6 KИнтересноЕщё · 505ndflservice.ru — онлайн сервис по заполнению налоговой декларации 3-ндфл.

· ОтвечаетДобрый день!Право собственности на квартиру, которую Вы получили по договору мены, наступает с даты, когда Вы его оформили. Ссумировать сроки по разным квартирам нельзя.Таким образом, Вы получили доход от продажи квартиры, которой владете менее 5 лет.

Следовательно, возникает обязанность по исчислению и уплате налога.В то же время, Вы имеете право на вычет. Вы получили доходы 11 200 000.

Вы их можете уменьшить либо на 1 млн рублей, либо на:

  • на сумму, по которой оценена полученная квартира согласно договора мены.
  • рыночную стоимость полученной квартиры (привлечение оценщика), если в договоре мены не указана ее стоимость;

И с разницы рассчитываете налог 13 %.3 · 1,2 KСпасибо!

Это что касается обычного договора мены, понятно.

Квартира оценена, как равноценная. То есть мою квартиру. Читать дальшеОтветитьПоказать ещё 4 комментарияКомментировать ответ.Вы знаете ответ на этот вопрос?Поделитесь своим опытом и знаниямиЧитайте также · 1,7 KПрофессиональные услуги риэлтора.

Отвечаю на вопросы на своем форуме � · В каких случаях необходимо платить налог с продажи квартиры? Если следовать данным, полученным от Налогового Кодекса, можно сделать вывод о том, что если собственник владеет квартирой больше установленного минимального срока, то при продаже этого объекта владелец освобождается от уплаты налога.
Если следовать данным, полученным от Налогового Кодекса, можно сделать вывод о том, что если собственник владеет квартирой больше установленного минимального срока, то при продаже этого объекта владелец освобождается от уплаты налога.

На данный момент такой минимальный срок составляет три года или пять лет, в зависимости от того, когда было приобретено имущество. Получается, если жилье было куплено до 1 января 2016 года, то по истечению трех лет ее владением собственнику не потребуется платить налог.

Если же квартира приобреталась после 1 января 2016 года, то чтобы избежать налогообложения, она должна находиться в собственности не менее 5 лет. Но существуют и исключения, когда срок может составлять три года. Во – первых, если вы получили квартиру в наследство от близкого родственника, во – вторых, если вы получили ее в дар, в — третьих, если жилье стало приватизированным или если квартира перешла к собственнику вследствие соблюдения договора пожизненного содержания с иждивением.

С уважением, риэлтор Бросалин Артем Алексеевич! 11484 · 170,7 K · 505ndflservice.ru — онлайн сервис по заполнению налоговой декларации 3-ндфл. · ОтвечаетДобрый вечер!Очень много факторов влияет в итоге, будет налог или нет.

  • Квартира была подарена близким родственником или нет? Если , Вам за 2021 год нужно заполнить декларацию и в ней рассчитать налог к уплате (по кадастровой стоимости).
  • При продаже квартиры, полученной по договору дарения Вам нужно будет заполнить декларацию 3-ндфл за 2021 год. В ней отразить доходы от дарения, а также указать кадастровую стоимость.

Вашим доходом наибольшая из двух сумм: или стоимость по договору продажи, или кадастровая стоимость, умноженная на 0,7.Затем Вы вправе применить один из вычетов:– доход уменьшить на 1 млн рублей или– доход уменьшить на стоимость квартиры, с которой ранее Вы заплатили налог (если получили не от близкого родственника)– доход уменьшить на стоимость квартиры, за которую ранее лицо (близкий родственник) ее купило.Обратите внимание, эти правки вступили в силу с 01.01.2021 года и относятся к сделкам, начиная с 01.01.2019:С разницы рассчитается налог к уплате по ставке 13 %.Если ранее Вы не получали имущественные вычеты при покупе квартиры, Вы можете их заявить в сумме до 2 млн рублей.

Может получиться взаимозачет налога, если укажете данные из справки 2-ндфл за 2021 год — тогда возврат налога.Подробнее .Подробнее .7 · 15,3 K · 44Юрист с чувством юмора, эксперт сайта https://lazyduralex.ruЗдравствуйте. Как понимаю дом не единственное жилье и продаете сразу без ожидания срока освобождения, поэтому платить придется НФДЛ с дохода, 13 %.

Если в этом году осуществить продажу, то до апреля подать декларацию и потом еще три месяца на оплату останется.

До середины лета то бишь завершите всю процедуру.

Есть также два варианта вычета для уменьшения расходов. Кстати есть категории граждан, которые не платят налог .154 · 19,2 K · 560Специалист по Недвижимости, Риелтор.Оценка недвижимости сложный процесс, не зря есть огромное количество фирм, с этим профильным направлением (стоимость, кстати, небольшая, около 3 тысяч рублей).
Кстати есть категории граждан, которые не платят налог .154 · 19,2 K · 560Специалист по Недвижимости, Риелтор.Оценка недвижимости сложный процесс, не зря есть огромное количество фирм, с этим профильным направлением (стоимость, кстати, небольшая, около 3 тысяч рублей).

Тут много нюансов, например оценка московский квартиры и подмосковной или же оценка элитного жилья и эконом класса. Я не буду углубляться в тонкости и поясню как правильно оценить самую обычную квартиру в центре Москвы. Итак, для начала определяем район нашей квартиры, например мой — это Хамовники( основная накрутка цены именно за счёт района, далее определяем тип нашего жилья(сравнивать можно только подобное с подобным), например возьмем 9-ти этажный панельный дом(они тоже бывают разных типов, но я буду оценивать примерно), далее заходим на циан /виннер/домофонд и выбираем все квартиры схожего метража, в таких же домах, в этом же районе, из них отделяем только реально существующие(хотя бы обзваниваем), затем берем 4 е квартиры с самой низкой ценой и вычисляем среднюю цену кВ.м для них всех.

Умножаем на наш метраж, вычитаем от 100 до 500 тысяч(это наценки риелторов(1-4%) и вычисляются в зависимости от общей цены квартиры) и получаем цену нашей квартиры без ремонта. Плюсуем половину стоимости ремонта(если он есть) и вот цена нашей квартиры. Это все ооооочень примерно, есть ещё куча важных моментов: этаж, вид из окна, угловая или нет, инфраструктура рядом, соседи, известные люди, жившие в этом доме и конечно качество документов, а также наличие лифта, консьержа, парковки, зелени рядом с домом, износа дома, перепланировки и ещё множество других, но я пропустил эти моменты иначе книгу по оценке придётся писать, поэтому лучше все же обратится к специалисту, чтобы не прогадать.

Подводя итог скажу главное — лучшую цену за вашу квартира, так или иначе, определит покупатель, которому нужна именно ваша квартира, а чтобы найти такого нужна знать, где искать)8 · 687 · 1,7 KПрофессиональные услуги риэлтора. Отвечаю на вопросы на своем форуме � · Налога не будет, так как Вы не извлекаете прибыль с продажи квартиры при учете того, что сумма в 1,8 миллиона рублей больше 70% кадастровой стоимости квартиры , что регламентируется ст.

217.1 НК РФС уважением, риэлтор Бросалин Артем Алексеевич!

12 · 14,3 K · 1,2 KБиблиотекарь, дачник, волонтер по работе с беспризорными животнымиПодоходный налог с полученной прибыли выплачивается с продажи любого имущества, даже если оно унаследовано.

Только если квартира была в собственности больше трех лет, уплачивать наследник ничего не должен. Учтите, что срок нахождения в собственности унаследованной квартиры начинает отсчитываться с момента, когда умер наследодатель и заканчивается датой внесения изменений в реестр, связанных со сменой собственника. Сумма налога составляет 13% для тех граждан, которые живут в России более 183 дней в том году, когда была продана квартира; 30% для граждан, проживавших, в год продажи квартиры меньше указанного срока.

Полученный от продажи доход может быть уменьшен на налоговый вычет в размере 1 млн. рублей.21 · 5,5 K · 407Эксперт в области финансов и бухгалтерии · Добрый день, Михаил.1. Если я продам в 2021 году квартиру, нужно ли мне платить налоги?

Да. Вам нужно будет заплатить НДФЛ, т.к.

срок владения квартирой менее 5 лет. Сумму доходов можно уменьшить на 1 млн. руб. или же на сумму документально-подтвержденных расходов, связанных с приобретением данной недвижимости (пп.2п.2 ). Например, купили за 3 млн, продаете за 3.5 млн. руб. Налог уплачиваете с 500 тыс.руб. в сумме 65 000 ((3500 000 — 3000 000)*13%).При продаже квартиры Вам необходимо заполнить и сдать ее в ФНС до 30 апреля года, следующего за годом продажи недвижимости.

в сумме 65 000 ((3500 000 — 3000 000)*13%).При продаже квартиры Вам необходимо заполнить и сдать ее в ФНС до 30 апреля года, следующего за годом продажи недвижимости.

Как это правильно сделать, читайте .2. Есть изменения в уплате налогов касаемо купленных квартир до 2016 года и после. Да изменения есть. Для имущественных объектов, приобретенных до 01.01.2016, 3-летний предельный срок остался прежним независимо от того, как они были приобретены — на основании приватизации, по договору купли-продажи, дарения, наследования и пр.

Для объектов же, которые были приобретены после 01.01.2016, предельный срок владения увеличился до 5 лет. 3. Попадаю ли я к тем, кто купил до 2016 года, поскольку договор об участии в долевом строительстве был подписан в 2015 году?Нет, не попадаете. Т.к. акт приема-передачи был подписан в 2017 году4.

С какого момента, в моем случае, считается владение квартирой?С момента подписания акта приема-передачи: 2017 год5. В каком году я смогу, без уплаты налога, продать квартиру?По прошествии 5 лет. То есть в 2023 году Вы сможете продать квартиру, не уплачивая НДФЛ.

81 · 9,2 K · 505ndflservice.ru — онлайн сервис по заполнению налоговой декларации 3-ндфл.

· ОтвечаетЗдравствуйте!Для освобождение от уплаты ндфл на момент продажи данной квартиры Вы должны ее владеть 3 года или более.Если Вы ее продадите в январе, придется заплатить налог:Вашим доходом будет считаться наибольшая из двух сумм: либо доходы по договору купли-продажи, либо кадастровая стоимость квартиры, умноженная на 0,7.Какая сумма больше, то и является Вашим доходом.Далее, Вы имеете право уменьшить Ваши доходы на вычет 1 000 000 рублей.В то же время, буквально на днях вышло письмо Федеральной налоговой службы о внесении изменений в НК РФ: При продаже после 1 января 2021 года подаренного имущества (за исключением ценных бумаг) облагаемый налогом доход может быть уменьшен на суммы, с которых был уплачен НДФЛ при получении этого имущества, или на расходы дарителя на его приобретение, которые он ранее не учитывал при налогообложении.Таким образом, доходы от продажи могут быть уменьшены более чем на 1 млн рублей.А затем из дохода вычитаете вычет и то, что получится умножаете на 0,13. Это Ваш налог.124 · 17,1 K · 123Отвечаю на юридические вопросы по недвижимости. Мой сайт — Prozhivem.c.Здравствуйте, Оксана.

Да, положен. Так как квратира куплена до 2001 года, максимальная сумма будет 78 000 руб., т.е.

13% от 600 000 руб. Эта максимальная сумма делится на всех собственников относительно их долей.21 · 231 · 406Сайт о налогах граждан России. Вопросы и ответы, подробные разъяснения, бланки. · ОтвечаетНеизвестно нужно вам платить налог или нет.

Это зависит от кадастровой стоимости квартиры.

Действительно при расчете налога вы вправе уменьшить доход от продажи квартиры на расходы по ее покупке, которые подтверждены документально. Но вашим доходом будут считать наибольшую сумму:

  1. или продажную цену квартиры по договору купли-продажи;
  2. или 70% от ее кадастровой стоимости.

В результате может получиться так, что вам придется заплатить налог.

Например, вы купили и продали квартиру за одну и ту же сумму — 2 млн. рублей. Ее кадастровая стоимость 4,2 млн. руб. Вашим доходом считают:4 200 000 руб.

х 70% = 2 940 000 руб.Вы вправе ее уменьшить на расходы по покупке квартиры. В результате ваш доход, облагаемый налогом, составит:2 940 000 — 2 000 000 = 940 000 руб.С него причитается налог:940 000 х 13% = 122 200 руб.Если же продажная цена квартиры по договору больше 70% от ее кадастровой стоимости, то, действительно, налог платить не надо.

В этой ситуации ваш доход, облагаемый налогом, составит:2 000 000 — 2 000 000 = 0 руб.Нет дохода — нет налога. Но декларацию по налогу нужно сдать в любом случае.Добавлю, что по этой квартира вы вправе получить имущественный налоговый вычет как покупатель недвижимости (если ранее вы таким вычетом не пользовались). Он дополнительно уменьшит ваш доход, облагаемый налогом.

242 · 30,1 KСпроситьВойтиМеню

Условия оплаты налога

Отдельно условий уплаты налогов для договоров мены Налоговым Кодексом не предусмотрено. В Гражданском Кодексе также не детализировано понятие.

Но в одной из статей можно встретить упоминание о том, что обмен приравнивается к стандартной сделке купли-продажи.В сделке мены каждая сторона выступает одновременно продавцом и покупателем, поэтому права и обязанности у них будут одинаковыми.

Особенности исчисления налога

  1. Налог начисляется не на всю стоимость недвижимости, полученной по обмену, а лишь на разницу (доплату), если обмен неравноценный;

Пример № 1 Степанова обменяла свою 1-комнатную квартиру стоимостью 1,5 млн.

руб. на 2-комнатную, стоимостью 2,5 млн. руб. НДФЛ она должна будет исчислить с разницы в 1 млн. руб. Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет, составит 130 тыс.

руб.

  1. Доплату, за полученную по обмену квартиру, гражданин должен задекларировать;

Декларацию необходимо подать в налоговый орган по месту прописки, в срок до 30 апреля года, следующего за тем, когда был получен доход.

  1. В случае если доплата по договору отсутствует, но передаваемая квартира была в собственности менее указанного выше срока, полученный доход также необходимо задекларировать;
  2. Срок уплаты налога – до 15 июля года, следующего за тем, когда была получена доплата за полученную по обмену квартиру;
  3. По переданной и полученной по договору мены квартире гражданин может заявить соответствующие н/в.

Как обменять квартиру ПРАВИЛЬНО?

Способы обмена недвижимости

Обмен недвижимости, по сути, является наиболее простым и удобным способом улучшения (изменения) жилищных условий, поскольку сделка предполагает быстрый переезд к новому месту жительства, избавляя участников сделки от хлопот. В данной статье экспертами портала RealtyPress.ru рассматриваются различные способы квартирного обмена, а также предоставлен список документов, которые необходимо подготовить для предстоящей операции.Цели и средстваСуществует целый ряд причин, побуждающих граждан менять привычное место жительства, обменивать собственное жилье, соответственно, есть не один, а несколько способов обмена недвижимого имущества, каждый из которых имеет свои достоинства, а также свои недостатки:Чаще всего необходимость обмена жилья возникает при желании собственника улучшить жилищные условия, другими словами – требуется расширить жилплощадь (по причине пополнения семейства или по мере роста потребностей, претензий к уровню комфорта) или сменить район проживания на «более привлекательный»;В практике современных риэлторов встречаются клиенты, которые хотели бы осуществить обмен с целью поправить свое материальное положение – при обмене просторной квартиры на более скромное жилье можно получить доплату и сохранить место для проживания. В свою очередь, возможность «обменять квартиру на большую с доплатой» — именно то, что необходимо гражданам, желающим улучшить свои жилищные условия;Кроме того, всегда есть желающие, которые хотят осуществить обмен большой квартиры на две квартиры меньшего формата.

В этом случае речь, чаще всего, идет о разделе наследства или о разъезде – при разводе члены семьи делят совместную жилплощадь и переезжают жить в отдельные квартиры.При размене многое зависит от местоположения и состояния квартиры, например, небольшую квартиру в центральном районе столицы вполне можно обменять на достаточно просторную жилплощадь, находящуюся на определенном удалении от центра. Причем, присутствует вероятность того, что владельцу квартиры в центре не придется вносить дополнительную плату.Варианты проведения обмена недвижимостиОперация обмена недвижимости являлась наиболее распространенной в советское время, равноценный обмен квартир практиковался достаточно часто, особенно при необходимости переезда в другой город. Переезд был вызван, как правило, сменой жизненных обстоятельств, места работы, и междугородний обмен квартир избавлял граждан от необходимости поиска покупателя в своем городе, а затем от поиска квартиры на новом месте.В реалиях современного рынка недвижимости при рассмотрении вопроса о том, как произвести обмен квартирами, обсуждаются всего три варианта.

Это обмен через куплю/продажу, прямой обмен одной квартиры на другую, альтернативная сделка.Первый вариант является наиболее простым и, при достаточном количестве опыта работы с недвижимостью у владельца квартиры, это способ позволяет избежать привлечения профессионального риэлтора. Процесс обмена, фактически, разделяется на две операции – сначала собственник подыскивает покупателя на свою квартиру, одновременно находя жилплощадь, которая соответствовала бы его претензиям.Второй вариант – прямой обмен, достаточно непростая операция, требующая от риэлтора наличия опыта. Операция дает возможность поменяться приватизированными квартирами, а также — совершить обмен неприватизированных квартир.

Сложность этого способа заключается в том, что собственников, желающих совершить обмен, значительно меньше, чем желающих просто продать свою квартиру. Это значительно сужает выбор для каждой из сторон сделки, ведь необходимо сделать так, чтобы предлагаемые условия подходили всем.Третий вариант – альтернативная сделка, такие операции, как правило, проводятся риэлторами и позволяют снизить финансовые риски для участников сделки.

Альтернативный обмен предполагает получение аванса от покупателя квартиры, эти денежные средства в свою очередь вносятся за жилье, которое предполагается купить. Таким образом, участники сделки фиксируют цену, а также подтверждают серьезность своих намерений, поскольку после аванса отказаться от сделки крайне затруднительно.В случае, когда собственник продает квартиру с тем, чтобы сразу же приобрести новую жилплощадь, возникают некоторые риски – внезапный скачек цен (после продажи) может помешать покупке или же владелец квартиры, которую предполагалось купить на вырученные деньги, может просто передумать ее продавать. В результате – квартира продана, и жить ее прежнему владельцу пока негде, а вырученных денег не хватает на покупку «квартиры мечты».

Альтернативный обмен позволяет избежать этих рисков и провести сделку максимально быстро.Сделка «trade-in»Рассматривая различные варианты обмена квартир, нельзя не отметить достаточно интересную схему, которую впервые стали практиковать столичные девелоперы. Это схема «trade-in», которая предполагает быстрый переезд в квартиру новостройки, при этом в счет оплаты принимается старая квартира.

Подобный способ обмена часто предлагается московскими агентствами недвижимости и является достаточно востребованным, поскольку сделка занимает крайне немного времени – от начала ее оформления до осуществления переезда необходимо порядка трех дней.Несмотря на то, что операции с квартирами вторичного рынка по численности превосходят сделки с новыми квартирами, все больше граждан желают переехать в новое жилье, и обмен старой квартиры на новостройку с каждым годом практикуется все чаще.Обмен с доплатой средствами «материнского капитала»При обмене квартиры можно использовать не только собственные средства, но и «материнский капитал» – средства, выплачиваемые государством при рождении ребенка. Обмен квартиры с доплатой материнским капиталом уже давно не является экзотическим видом сделок с недвижимостью, подобную услугу предлагают практически все крупные риэлтерские агентства.

Однако следует помнить, что «материнский капитал» в этом случае можно использовать лишь по достижении ребенком трехлетнего возраста.Обмен ипотечного жильяЕще одной разновидностью обмена можно считать обмен ипотечного жилья, то есть – квартир, приобретаемых с привлечением ипотечного кредита. Вопрос о том, можно ли обменять квартиру находящуюся в ипотеке, поднимается достаточно часто, поскольку значительная доля жилья покупается за кредитные деньги. При проведении данной операции требуется одобрение, а также непосредственное участие банка, которым был выдан кредит.

Технически происходит следующее: одновременно заключаются два договора – продажи и покупки, при продаже покупатель выплачивает долг продавца перед банком либо принимает на себя долговые обязательства (на что банки идут неохотно).

Вместе с переоформлением покупаемой квартиры банк накладывает обременение, что не позволяет осуществить новому владельцу продажу недвижимости до полной выплаты долга.Обмен муниципальной квартиры на приватизированнуюВ данный момент далеко не вся жилая недвижимость находится в частном владении, достаточно много квартир в городском жилом фонде является муниципальной собственностью.

Однако тот, факт, что жилье принадлежит городу, вовсе не означает, что проживающие в этой квартире не могут претендовать на улучшение жилищных условий, и единственным способом, позволяющим расширить жилплощадь (или сменить район), является все тот же обмен.Впрочем, подобные сделки не получили широкого распространения в силу необходимости сбора многочисленных бумаг, а также невыгодности обмена для владельца приватизированного жилья. Проживание в муниципальной квартире регулируется договором социального найма, и в то время, когда владелец частной квартиры переезжает в муниципальную, этот договор переоформляется на него, а вторая сторона получает квартиру в полную собственность.Если владельцы приватизированных квартир могут выбирать способ обмена среди способов, перечисленных в данной статье (использовать договор обмена квартиры с доплатой, договор продажи, договор мены), то для проживающих в муниципальном жилье все обстоит несколько иначе. Чтобы поменяться неприватизированными квартирами, подойдет только договор мены, а если необходимо обменять муниципальную квартиру на приватизированную иным способом, нужно ее сперва приватизировать.Налог при обмене квартирыЕще одним аспектом квартирного обмена является налогообложение.

Налоговый Кодекс никак не регламентирует оплату налога при заключении прямого обмена, но Гражданский Кодекс (ст. 567) определяет, что к договору мены применяются те же правила налогообложения, что и в случае заключения договора купли-продажи.То есть, сторона, которая передает права собственности на квартиру, признается продавцом, противоположная сторона, в свою очередь, признается покупателем. При этом предполагается, что оплата за каждую из квартир, осуществляется в натуральной форме по стоимости, отраженной в договоре мены.

Кроме того, налог при обмене квартиры не взымается, если обмениваемая квартира принадлежит ее владельцу более трех лет.Документы, необходимые при обмене квартирыДля того чтобы обменять квартиру (впрочем, это также относится и к продаже недвижимости), собственнику необходимо собрать следующие документы:·​ Правоустанавливающие документы, которые определяют принадлежность квартиры;·​ Кадастровый паспорт помещения;·​ Выписка из домовой книги и копия финансового лицевого счета;·​ Документ, устанавливающий оценочную стоимость квартиры (необходимо провести оценку недвижимости);·​ Документа, удостоверяющие личность участников сделки (паспорта и свидетельства о рождении).Также потребуются документы, которые позволяют удостовериться, что помехой для проведения сделки не окажется нарушение прав третьих лиц:Свидетельства участников сделки о заключении и/или расторжении брака. Если недвижимость была приобретена в период брака, для проведения сделки необходимо письменное согласие супруга/супруги. Кроме того, согласие необходимо также в том случае, если брак уже расторгнут, поскольку имущество, приобретенное в браке, считается совместным, и права на него в равной степени принадлежат обоим супругам;Справка из отдела опеки и попечительства несовершеннолетних.

Документ необходим, если заключаются сделки с недвижимым имуществом, где проживают несовершеннолетние (прописаны либо имеют доли).ЗаключениеНа основании сведений, изложенных в данной статье, специалисты портала RealtyPress.ru хотели бы отметить, что сделки, целью которых является обмен одного объекта недвижимости на другой, являются более сложными, чем, например, процедура купли-продажи квартиры.

Поэтому для того, чтобы избежать рисков, связанных с потерей времени, а также прочими неприятностями, желающим обменять жилье рекомендуется самостоятельно готовить сделку только при наличии достаточного опыта. В данном случае привлечение грамотного риэлтора поможет сэкономить время и нервы.Кроме того, специалист, работающий в агентстве недвижимости, способен обеспечить профессиональный подход к проверке документов. А это весьма важно, ведь речь идет о сделке с недвижимостью вторичного рынка – квартира вполне могла поменять нескольких владельцев, что повышает риск признания сделки недействительной в результате возможного нарушения чьих-либо прав.—————————————-Каждый наш читатель находит ответ в наших статьях на волнующий его вопрос, если этого не произошло с Вами, то рекомендуем ВамИ пожалуйста, если Вам не трудно и если Вам понравилась эта статья, то НАЖМИТЕ этот ненавистный «ПАЛЕЦ ВВЕРХ», так как без этого статья не показывается.

СПАСИБО.И мы всегда рады новым подписчикам, так что, будьте добры, пожалуйста — подпишитесь на наш канал!

Налоговые обязательства при обмене жилья

В рамках положений НК, сторона, совершившая обмен недвижимостью на основании договора мены, обязаны оплатить НДФЛ только в том случае, если обмен производился с доплатой.

Основания для налогообложения следующие: сумма средств в виде доплаты признается доходом, с которого нужно уплатить налог, то есть налогоплательщиком признается лицо, чья квартира при обмене была оценена в меньшую стоимость.Если стороны обменяли равноценные квартиры, то платить налог не нужно. Это же правило действует для любой недвижимости, которая в рамках договора была признана равной по цене.

То есть полдома может быть обменян на квартиру, комната на дачный домик и т.п. Если в договоре не зафиксирован факт доплаты, то обязательства по уплате налога у сторон не возникают.

Читайте также статью: → “”

Уменьшить доходы на расходы

Этот способ подходит всем, кто может подтвердить расходы.При продаже квартиры, которая была в собственности меньше минимального срока владения, то есть меньше трех или пяти лет, налог можно платить с разницы между доходами от продажи и расходами на покупку. Уменьшать доходы на расходы могут все резиденты. Это не зависит от срока владения.

Главное, чтобы были документы, которые подтверждают, что вы потратились на покупку той квартиры, которую продаете. Что делать? 13.12.18Если вы продаете квартиру за 5 млн рублей, но купили ее за 4,8 млн рублей, налоговую базу нужно считать так:5 000 000 Р — 4 800 000 Р = 200 000 РА налог на доходы от этой сделки будет таким:200 000 Р × 13% = 26 000 РОграничений по количеству и суммам сделок за год нет.

Можете продать так три квартиры и по каждой уменьшать доходы на расходы.

Налог заплатите только с разницы. Затраты на риелтора в расходы мы вам включать не советуем: Минфин против и налоговая инспекция может отказать. С процентами по кредиту ситуация противоречивая: Минфин то не считал их расходами на приобретение, то разрешал учитывать для уменьшения налоговой базы.

Попробуйте включить, если у вас ипотека: за спрос не бьют, а последние письма ведомств все-таки в пользу налогоплательщиков.

Как зарегистрировать переход права собственности

Договор мены точно так же регистрируется Росреестром, как и договор купли-продажи.

Для регистрации обе стороны договора должны обратиться в любой МФЦ или непосредственно в Росреестр, в том числе через госуслуги.Потребуется подать заявление о переходе права собственности и приложить к нему:

  • Согласие органов опеки, если кроме вас долями в помещении владеют дети.
  • Договор мены в трех экземплярах. Акт приема-передачи составлять необязательно, но желательно. Чтобы избежать неловких взаимных претензий, лучше детально описать обе квартиры, особенно если вы передаете их друг другу с ремонтом. Или хотя бы указать, что у вас нет претензий к качеству квартир и они пригодны для проживания.
  • Паспорта сторон.
  • Нотариальные согласия супругов на заключение сделки или брачный договор.

Если самостоятельно составить договор мены затруднительно, услуги юриста обойдутся в 2—3 тысячи рублей. Обычно около любого МФЦ есть специализирующиеся на таких договорах компании. Они помогут подготовить договор еще дешевле.

Заявление на переход права собственности составит специалист Росреестра бесплатно., Госпошлина — 2 тысячи рублей для физических лиц. Уплатить ее должна каждая из сторон договора.

Срок регистрации при подаче документов через Росреестр — 7 рабочих дней, через МФЦ — 9 рабочих дней.Договор мены можно заверить нотариально.

Но это по вашему желанию. Например, если вы хотите срочно провести сделку и зарегистрировать переход права собственности. Обойдется это намного дороже. Зато нотариус обязан подать договор на регистрацию сам.

В этом случае она будет произведена в течение следующего рабочего дня после того, как нотариус удостоверит договор.Обращаться к нотариусу точно надо, когда обменивают не всю квартиру, а только долю в ней, и это значительно дороже. Ну и что? 22.10.19В результате вы получите выписку из ЕГРН, где будет указан переход права собственности на новую квартиру на вас, и ваш экземпляр договора мены с печатью Росреестра.

Последние новости по теме статьи

Важно знать!
  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов.
  • Знание базовых основ желательно, но не гарантирует решение именно вашей проблемы.

Поэтому, для вас работают бесплатные эксперты-консультанты!

Расскажите о вашей проблеме, и мы поможем ее решить! Задайте вопрос прямо сейчас!

  • Анонимно
  • Профессионально

Задайте вопрос нашему юристу!

Расскажите о вашей проблеме и мы поможем ее решить!

+