Бесплатная горячая линия

8 800 301 63 12
Главная - Налоговое право - Купила квартиру в новостройке когда придет налог еа недвижимость

Купила квартиру в новостройке когда придет налог еа недвижимость

Купила квартиру в новостройке когда придет налог еа недвижимость

Оглавление:

Отвечает юрисконсульт офиса «Проспект Вернадского» департамента вторичного рынка ИНКОМ-Недвижимость Юлия Рубаняк:

Налог на имущество физических лиц исчисляется налоговыми органами на основании сведений, представляемых органами, осуществляющими государственный кадастровый учет и государственную регистрацию прав на недвижимое имущество (Росреестр).В соответствии со ст. 408 Налогового кодекса РФ граждане освобождены от самостоятельного расчета этого платежа — им не нужно высчитывать налоговую базу, это обязанность налогового органа.

Точный срок начисления налога на имущество физических лиц не предусмотрен налоговым законодательством.

Инспекции исчисляют имущественные налоги для граждан в период с начала нового налогового периода, т.

е. с 1 января. А вот срок рассылки налоговых уведомлений в законе прописан до 1 ноября.

Если этот день выпадает на выходной или праздничный день по рабочему календарю, то дата передвигается на следующий рабочий день. Уплата налога производится не позднее 1 декабря года, следующего за истекшим налоговым периодом.Таким образом, исполнить обязанность по уплате налога за квартиру, перешедшую в Вашу собственность в 2021 году, нужно будет до 1 декабря 2021 г., и соответствующее налоговое уведомление должно поступить Вам до 1 ноября 2021 г. Если же вы не получите налоговое уведомление, то в соответствии с п.

2.1 ст. 23 Налогового кодекса Российской Федерации Вы должны будете самостоятельно до 31 декабря 2021 г. предоставить в налоговый орган сведения о наличии квартиры в Вашей собственности (сделать это нужно один раз). Для этого необходимо либо обратиться в налоговую инспекцию по месту жительства или месту нахождения квартиры, либо направить информацию через «Личный кабинет налогоплательщика», либо воспользоваться интернет-сервисом ФНС России «Обратиться в ФНС России».Текст подготовила Мария ГурееваНе пропустите:

Три года не приходят уведомления о налоге на недвижимость.

Что делать?

photographee.eu/DepositphotosСроки и порядок уплаты налога установлены ст. 409 Налогового кодекса Российской Федерации (далее по тексту – НК РФ). Эта же статья определяет, что налог уплачивается на основании уведомления, которое высылает гражданину налоговый орган.

Уведомление содержит сведения о сумме платежа и сроках его оплаты. Документ должен направляться гражданину-налогоплательщику не позднее, чем за месяц до наступления даты платежа, и содержать начисления не более чем за три налоговых периода.Ситуации, когда уведомления гражданам не приходят в установленный законом срок, не редки.

Причин этому может быть несколько: сбой в компьютерных программах госоргана, задержка доставки документа по вине почты и так далее. Тем не менее гражданин должен заплатить налог даже в случае неполучения уведомления.Как узнать о задолженности?

ФНС рекомендует налогоплательщикам следующие способы:

  1. воспользоваться сервисом налогового органа «Личный кабинет налогоплательщика»;
  2. проверить наличие данных о своих задолженностях в банке данных исполнительных производств ФССП.
  3. получить информацию, обратившись к сервису «Узнай свою задолженность» на портале «Госуслуги»;

Как заплатить долг? На сайте ФНС можно не только узнать о долге, но и погасить его в личном кабинете налогоплательщика.

Для оплаты в электронном виде нужно выбрать банк из предлагаемого на сайте списка; для наличного расчета нужно сформировать и распечатать квитанцию и оплатить ее в банке. Также сведения о задолженности и платежный документ для ее оплаты можно получить в отделении ФНС по месту нахождения недвижимости.Если гражданин все же не получает от налогового органа уведомления об уплате налога, это не означает, что он освобождается от платежей за период, когда уведомления не приходили. Согласно п. 2.1 ст. 23. НК РФ, граждане обязаны сообщить об облагаемых налогом объектах в налоговую службу, если не получили уведомление и не заплатили налог за период владения им.

За непредставление указанного сообщения гражданину грозят санкции, предусмотренные п. 3 ст. 129.1. НК РФ, а именно штраф размером 20% от суммы неуплаченного налога за объект, по которому не предоставлена информация в госорган.Если не принимать мер в сложившейся ситуации, санкции в отношении налогоплательщика, не исполнившего установленную законом обязанность, будут увеличиваться.

Кроме того, налоговый орган вправе обратиться в суд для взыскания задолженности по налогу.Для уплаты налога гражданину нужно обратиться в свое отделение ФНС с сообщением о наличии у него объекта недвижимого имущества с приложением правоустанавливающих документов, получить налоговое уведомление и оплатить указанную в них сумму удобным способом.Налог на имущество оплачивает каждый правообладатель. Если информация не приходит, то налогоплательщик должен самостоятельно подать в налоговую инспекцию заявление о том, что у него есть зарегистрированное право собственности на объект.

Его можно подать либо через личный кабинет, либо подъехать в налоговую инспекцию с документами и написать его лично.Сейчас налоговая прекратила рассылку писем с начисленными платежами; налогоплательщик должен сам узнавать, сколько и когда он должен оплачивать. Самый удобный способ – зарегистрироваться на сайте gosuslugi.ru, пройти регистрацию, подтвердить личность и получить доступ ко всем госуслугам, включая налоги. Там можно сразу оплатить задолженности с карты, через онлайн-банк или распечатать квитанцию.

Если на этом сайте Вы не найдете долгов по налогам, не расстраивайтесь. Возможно, Вы попали под льготу на покупку новостроек: в течение трех лет на них не начисляется налог на имущество.Вам нужно обязательно связаться с налоговой инспекцией.

Предъявив паспорт и ИНН, Вы сможете получить необходимую информацию.

Также сотрудник налоговой распечатает Вам дубликат квитанции об оплате, которую можно будет предъявить в любом банке и произвести оплату.

При этом важно понимать, что обязанность уведомлять налоговую службу об отсутствии квитанций об оплате налога на недвижимость – обязанность гражданина-обладателя недвижимости.

Если Вы это не сделаете и не уплатите налог, то в последующем Вам придется оплатить не только налоги за все пропущенные периоды, но и штрафы (пени).Впрочем, уточнить размер выставленного к оплате имущественного взноса можно и дистанционно, через интернет.

Для этого есть несколько удобных ресурсов: официальный сайт налоговой службы, портал «Госуслуги», личный кабинет Сбербанка и т. п.Данную проблему необходимо рассмотреть со всех сторон.

Обычно налоги уплачиваются по платежным уведомлениям, рассылаемым налоговыми органами. Но есть ситуации, когда уведомления не приходят.В таком случае не нужно нервничать. Причин может быть несколько. Например, это может быть сбой системы, специальной базы, в которой хранится информация о налогоплательщиках, и с помощью которой рассылаются платежные уведомления.Другая история – если есть проблемы, связанные с плохой работой почты.

Так, платежные уведомления могут доставить не по тому адресу или потерять.Проблемы могут возникнуть и из-за смены места регистрации гражданина.

Соответствующие уведомления обычно приходят гражданину по месту регистрации, и если оно меняется, то письма из налогового органа могут приходить с опозданием.

Это связано и с тем, что в налоговой вносятся новые данные о налогоплательщике, поэтому вполне может сложиться ситуация, когда платежное уведомление пришло по старому адресу или выслано позже по новому.Если Вы купили новостройку, то с уведомлением тоже может возникнуть. Все дело в том, что в налоговых органах просто нет сведений о новом жилье.

Государственным органам требуется некоторое время на внесение информации о налогоплательщиках и их имуществе.С 2016 года в Российской Федерации получать налоговые уведомления можно не только по почте, но и онлайн в «Личном кабинете» с помощью портала nalog.ru или сайта «Госуслуги». Если на данном портале имеется соответствующий аккаунт, то бумажного уведомления можно не ждать.Кроме того, может сложиться ситуация, когда человек полностью освобожден от уплаты имущественных налогов и поэтому не получает уведомлений.Что можно сделать?

  • Позвонить в налоговый орган и уточнить, рассылались ли платежные уведомления.
  • Прийти в налоговый орган и попросить распечатать налоговое уведомление для его оплаты. При личном визите необходимо взять удостоверение личности и номер ИНН.
  • Проверить собственные аккаунты на сайтах государственных органов.

Также следует знать, что для данных платежей существует срок исковой давности, который составляет три года. Если человек не получает налоговые уведомления более трех лет, то требовать уплаты налогов государственный орган может только за последние три года.Текст подготовила Мария ГурееваНе пропустите:

14.

Должны ли платить налог при покупке квартиры в новостройке у инвестора?

14.1. Не должны платить налог при покупке.

Вам помог ответ? Да Нет 15. Какие налоги при продаже квартиры мне придется заплатить, если год назад я приобрела новостройку (не по ФЗ 214, а по ЖСК), дом вот-вот будет сдан.

Собственность не оформлена, но можно сделать быстро.

Покупала за 6 млн, продать хочу за 7. При каком варианте продажи налоги минимальны? До сдачи дома? До получения собственности?

И с какой суммы они исчисляются? Со стоимости квартиры или с разницы цены продажи/покупки?

Спасибо. 15.1. Вам нужно будет платить налог с разницы, т.е. с 1 млн. руб. До сдачи дома или после — особого значения не имеет. Если нужна будет помощь по минимизации налога и оформлении прав, обращайтесь. Вам помог ответ? Да Нет 15.2. Да, налог нужно оплатить. Вам помог ответ? Да Нет 15.3. В Вашем случае оптимально с разницы покупки и продажи т.е.

Да Нет 15.3. В Вашем случае оптимально с разницы покупки и продажи т.е. с 1 млн. рублей. Вам помог ответ?

Да Нет 16. При покупке в новостройке полная оплата внесена в строительную компанию и зарегистрирована в органах юстиции в октябре 2012 года, а свидетельство о праве собственности на недвижимость получено в апреле 2014 года. Вопрос: при продаже данной квартиры льготы по уплате налога с продажи (через три года в собственности) наступят с октября 2015 или с апреля 2017?

16.1. С апреля 2017 будет 3 года.

Вам помог ответ? Да Нет 17. Прошу вас разъяснить вопрос получения возврата налога при ремонте.

Куплена квартира в ипотеку в новостройке без отделки. Ипотека — на покупку жилья. Для получения возврата на ремонт, требуется ли оформление кредита на ремонт или достаточно договора покупки жилья с формулировкой о сдаче квартиры без отделки? Спасибо. С уважением, Татьяна. 17.1. достаточно договора. Ну и соответственно подтверждающие документы по расходам на ремонт.

17.1. достаточно договора. Ну и соответственно подтверждающие документы по расходам на ремонт. Вам помог ответ? Да Нет 18. Беру квартиру в новостройке по военной ипотеке, хозяева ставят условия чтобы я оплатил налог на сумму превышающую начальную при покупке этой квартиры.

Законно ли это и могу ли я вернуть эти деньги если все это законно? 18.1. Нет, это требование незаконно. Вам помог ответ? Да Нет 19. Хотим продать квартиру, в собственности более 3 лет, на эти же деньги (альтернатива) приобрести квартиру в новостройке.

Какие налоги мы должны уплачивать? Есть ли такой налог при покупке квартиры в новостройке и какой он? г.Москва. 19.1. Никакой налог Вы платит не будете.

Вам помог ответ? Да Нет 20. Не могу разобраться с налогом на продажу квартиры. Квартира была куплена за 2100 млн руб в ипотеку.

Продаем сейчас за 3200, при этом из этой суммы я должна вернуть банку 1500, а на остаток покупается квартира в новостройке, путем участия в жилищном кооперативе. Продажа и покупка будут в 2015 году. Какой налог надо будет заплатить?

Налоговыми вычетами не пользовалась.

20.1. С разницы 3200 — 2100 — 13 % (ст.

220 НК РФ) Вам помог ответ? Да Нет 21.

Есть квартира в новостройке, оплачена полностью, дом сдан в декабре, ждём документы о собственности. Хотим продать квартиру и купить коттедж. Надо ли платить налог с продажи квартиры (она же не 3 года в собственности), если указать полную стоимость квартиры?

Или при покупке коттеджа произойдёт взаимозачёт?Или всё-таки указать стоимость квартиры 2 млн? 21.1. Имущественный вычет при продаже по ст. 220 НК РФ равен 1 млн. руб, т.е.

общую сумму уменьшаете на 1 млн. руб. и с разницы платите налог пропорционально долям.

Но для получения права на вычет надо обязательно подавать налоговую декларацию (форма 3-НДФЛ). Вместо 1 млн. руб. можно уменьшить на расходы при покупке этого же имущества.

Вам помог ответ? Да Нет 22. Слышал про возврат некоторой суммы (около 60 тыс.

руб.) при покупке квартиры в новостройке.

Какая-то компенсация, но не возврат подоходного налога в г.Тверь.

Можете как-то прояснить этот вопрос? 22.1. Возврат оплаты по договору должен быть предусмотрен самим договором — ст. 421 ГК, но не законодательством.

Вам помог ответ? Да Нет 23. Имеется однокомнатная квартира новостройка В собственности менее трех лет. Планирую её продать и купить ДВУХКОМНАТНУЮ. Помогите рассчитать налог. Первоначальная Стоимость квартиры 1800.

Ее продажа за 2400. Покупка двухкомнатной за 2600 Т.

Р. налоговым вычетом не пользовался. Планирую обе сделки в одном периоде 2015 г. И еще вопрос даже если взаимозачет налогов при покупке и продаже будет. И будет перекрываться с запасом. Могу ли я остаток возместить через работу.? 23.1. —если планируете приобрести другую квартиру. То и рассчитывать ничего не нужно, сдаёте две декларации о доходе и о расходе.
То и рассчитывать ничего не нужно, сдаёте две декларации о доходе и о расходе. Налоговая сама всё рассчитает.

Вам помог ответ? Да Нет 24. Пожалуйста если я куплю квартиру в новостройке должна ли я заплатить налог при покупке. 24.1. Размер вычета может быть равен сумме фактически произведенных вами расходов на приобретение, строительство недвижимости, на закупку строительных материалов, на оплату работ или услуг по строительству, на оплату подключения к сетям электро-, водо-, газоснабжения и канализации.

Получить вычеты можно в налоговой инспекции по месту жительства или по месту работы, в таком случае работодатель не будет удерживать с вашей зарплаты НДФЛ. Согласно Письма Минфина России от 26.03.2014 N 03-04-07/13348 можно получить у нескольких работодателей одновременно независимо от даты возникновения права на вычеты. При приобретении земельного участка для жилищного строительства, вычет можно получить только после того, как будет построен дом и получено свидетельство о праве собственности на него (пп.

2 п. 3 ст. 220 НК РФ). Документы для получения вычета: паспорт, свидетельство о праве собственности, договор, справка о ваших доходах по форме 2-НДФЛ, налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ по окончании года.

Вам помог ответ? Да Нет 24.2.

Да, но имеете право на вычет. Вам помог ответ? Да Нет 25. Заплатили за квартиру в новостройке более 2 млн. рублей в июне 2014 года. При этом были проданы акции Газпрома на сумму более 800 тыс.

рублей. Дом будет сдан в 4 квартале 2015 года.

Как сделать так, чтобы не платить налог с продаж акций, но учесть его этот налог при возврате на покупку недвижимости? В идеале вернуть 13% с разности 2 млн. и доходом от продажи акций при подаче декларации за 2014 г.

25.1. Если акции продали в 2014, то до 30 апреля 2015 должны подать налоговую декларацию о доходах и до 15 июля 2015 уплатить НДФЛ. Право на имущественный вычет при покупке жилья появится только после подписания передаточного акта на квартиру или получения свидетельства о праве собственности на основании этого акта (при соблюдении срока сдачи дома застройщиком это произойдет не ранее 2015 года). Поэтому взаимозачет по НДФЛ не получится.

Вам помог ответ? Да Нет 26. Какой налог я как покупатель должна оплатить при покупке квартиры в новостройке, при этом хозяин не вступил в права собственника этой квартиры в юстиции. 26.1. Покупатель не платит налог, налог платит продавец. Если Вы собираетесь приобрести жилье в строящемся доме, то если дом сдан, собственник должен сначала получить документы на право собственность, а потом Вы с ним заключаете договор купли-продажи.

Если дом не сдан в эксплуатацию, то он должен переуступить Вам свою долю в договоре долевого участия в строительстве.

Не видя документов, не предпринимайте никаких действий. Имеются факты, когда одна и та же квартира продавалась нескольким людям.

Вам помог ответ? Да Нет 27. Имеет ли право работающий пенсионер и на какую сумму возврат подоходного налога при покупке квартиры в новостройке? 27.1. Да, имеет. На сумму стоимости квартиры, но не превышающую 2000000 руб. Вам помог ответ? Да Нет 28. При получении Налогового вычета при покупке квартиры в новостройке, надо ли свидетельство о государственной регистрации права собственности на квартиру?

Хотим получить вычет за 2012 г., акт приемки на руках от 17.12.2012 г.

дом сдан в эксплуатацию в ноябре 2012 г. собственность можно будет оформить только летом а вычет налогов хочется получить в этом году — за прошлый.

28.1. Для получения налогового вычета в Вашем случае достаточно договора и акта приема-передачи квартиры.

И документов, подтверждающих Вашу оплату по договору, — разумеется. Вам помог ответ? Да Нет 29. Я владелец 2-ух комнатной квартиры менее 3 лет, собираюсь ее продать за 6 млн, при этом сразу (в течении первого полугодия 2013) же купить 3-х комнатную в новостройке стоимостью 7,2 млн. Подскажите сколько мне придется уплатить налога с продажи, и сколько я получу компенсации с покупки новой квартиры.

Все сделки будут оформляться впервые в жизни.

29.1. Заплатите налог с продажи от суммы 6 млн. минус цена покупки. Вернуть налог с покупки можно максимум в размере 260 т.р. Вам помог ответ? Да Нет 30. При покупке квартиры в новостройке необходимо ли ее самостоятельно ставить на учет в налоговой инспекции?

Если квартира не поставлена на учет и не приходят документы о налоге на имущество, какие санкции может применить налоговый орган, при последующей продаже данной квартиры? 30.1. Обязанность по уведомлению налоговых органов о приобретении недвижимого имущества у Вас отсутствует.

Органы Росреестра и налоговики имеют единю информационную базу. Если Вы переживаете, что к вам не приходят квитанции об уплате налога, то с этим опросом Вы праве обратиться в налоговую инспекцию.

Вам помог ответ? Да Нет

Когда придет налог на квартиру в новостройке?

Здравствуйте,я купила квартиру в новостройке.Получила Свидетельство государственной регистрации права -26 декабря 2011 .В 2012 году меняла паспорт по возрасту и заменила на повторное Свидетельство о государственной регистрации права от-18 сентября 2012 года.Когда мне должна прийти первая квитанция на налог на квартиру,в каком году? 24 Ноября 2016, 11:22, вопрос №1451603 Светлана, г.

Мытищи Свернуть Консультация юриста онлайн Ответ на сайте в течение 15 минут Ответы юристов (1) 70 ответов 20 отзывов Общаться в чате Бесплатная оценка вашей ситуации Юрист, г.

Самара Бесплатная оценка вашей ситуации Светлана, добрый день!

Вообще-то ИФНС должны были направить Вам первое налоговое уведомление еще в 2012 или 2013 г. Но очень часто этого не происходит, по разным причинам — несвоевременный обмен данными с Росреестром, органами ГИБДД и т. д. Налоговый орган вправе направить налоговое уведомление о необходимости уплатить имущественный налог (транспортный, земельный или налог на имущество физических лиц) не более чем за три налоговых периода, предшествующих календарному году его направления (абз.

д. Налоговый орган вправе направить налоговое уведомление о необходимости уплатить имущественный налог (транспортный, земельный или налог на имущество физических лиц) не более чем за три налоговых периода, предшествующих календарному году его направления (абз.

3 п. 2 ст. 52, п. 3 ст. 363, п. 4 ст. 397, п. 3 ст. 409 НК РФ).

В Вашем случае, в этом году должны были прислать за 2013,2014,2015 годы. Но Налоговым кодексом в случае неполучения налоговых уведомлений, возложена обязанность на самого налогоплательщика (т.е. собственника) сообщать в налоговый орган о наличии у вас объектов недвижимости или транспортного средства, признаваемых объектами налогообложения по налогам, уплачиваемым на основании налоговых уведомлений, в срок до 31 декабря года, следующего за истекшим налоговым периодом.

Приложите копии соответствующих документов (п.

2.1 ст. 23 НК РФ). При этом налог должен быть начислен начиная с того года, в котором вы представите сообщение (абз. 4 п. 2 ст. 52 НК РФ). И еще, начиная с 01.01.17 за не сообщение о наличии у Вас объектов недвижимости, земельных участков, транспортных средств возникает ответственность в виде штрафа 20% от неуплаченной суммы налога.

Так что не опаздайте и до 31.12.16 сообщите о наличии квартиры у Вас в собственности. 24 Ноября 2016, 14:07 1 0 Все услуги юристов в Москве Гарантия лучшей цены – мы договариваемся с юристами в каждом городе о лучшей цене. Похожие вопросы 16 Ноября 2021, 10:20, вопрос №2589723 18 Марта 2021, 09:44, вопрос №2294369 09 Декабря 2016, 22:58, вопрос №1468855 04 Октября 2016, 00:04, вопрос №1396209 05 Февраля 2016, 16:50, вопрос №1130993 Смотрите также

Отвечает директор офиса продаж вторичной недвижимости Est-a-Tet Юлия Дымова:

Вы должны будете заплатить налог с разницы — 4 млн рублей минус 2,3 млн рублей.

Учитывая, что кадастровая стоимость очень низкая, она несет только информативный характер и при исчислении налога она не учитывается.Негативно скажется и использованный ранее налоговый вычет — Вам придется заплатить налог с разницы между инвестиционной стоимостью и продажной.

Базовые правила расчета «кадастрового» квартирного налога за 2015 г.

Для расчета налога будет использоваться кадастровая стоимость, действовавшая на 1 января 2015 г.

То есть если у вас, к примеру, есть кадастровый паспорт, заказанный 2—3 года назад, указанная в нем стоимость может быть уже неактуальна. Но это не страшно, поскольку налог вам рассчитывают налоговики. И у них есть доступ к действующей кадастровой стоимости квартиры.

В личном кабинете налогоплательщика — физического лица на кадастровая стоимость не отображается — пока там предусмотрено лишь отражение инвентаризационной стоимости.

Наверняка это исправят ближе к сроку выставления налоговых уведомлений за 2015 г. (то есть ближе к лету 2016 г.).

Узнать кадастровую стоимость своей квартиры вы можете, к примеру, на сайте Росреестра в сервисе

«Справочная информация по объектам недвижимости в режиме online»

. Проще сделать это по кадастровому номеру (он указан в свидетельстве о госрегистрации права собственности на квартиру) или же по адресу вашей квартиры.

Формула для расчета «кадастрового» налога с жилья в общем случае такая: (1) Местные власти/власти городов федерального значения могут увеличить размер налогового вычета. (2) Если власти муниципального образования не установили свои ставки налога на имущество на 2015 г., то будет взята ставка, указанная в Налоговом кодексе, — 0,1%, .

Для какого жилья трехлетний срок действует в 2021 году

Продать квартиру спустя три года после приобретения и ничего не платить в бюджет можно и до этих поправок — в 2021 году.Вот случаи, когда действует трехлетний срок владения:

  • Квартиру купили до 2016 года. Если продать ее через три года, налога нет и декларация не нужна. Можно не ждать 2021 года и планировать сделку сейчас. Срок нужно отсчитывать с даты регистрации права собственности — даже для новостроек. Дата акта, , здесь не подойдет.
  • Квартиру приватизировали или получили по договору ренты. Срок считается с даты регистрации права собственности.
  • Это подарок от близкого родственника: родителей, бабушек, дедушек, детей, братьев и сестер. Если в 2016 году квартиру подарил дядя или отчим, который был роднее отца, минимальный срок владения — пять лет.
  • Жилье досталось в наследство. Срок нужно считать с даты смерти наследодателя. При этом дата принятия наследства или оформления права собственности не имеет значения.

Если квартира досталась в наследство от дяди, ее можно продать без налога и декларации спустя три года после смерти предыдущего владельца.

А если дядя подарил ее племяннику за день до смерти, то продать жилье без налога наследник сможет только через пять лет. Смысл сделки один и тот же, но варианты оформления различаются на сотни тысяч рублей.

Что делать? 19.12.17

С какого момента начисляется налог на имущество?

ovchinnikovfoto/DepositphotosНалоговым периодом по налогу на имущество физических лиц признается календарный год.

Срок его налога – 1 декабря того года, который следует за отчетным. Так, за 2017 год налог необходимо было оплатить до 1 декабря 2018 года, а за 2018 год – до 1 декабря 2021 года.Таким образом, в Вашем случае допущена просрочка по оплате этого налога. В связи с этим рекомендуем обратиться в налоговую инспекцию по Вашему месту жительства и узнать сумму задолженности, а также получить платежные реквизиты.

Долг желательно погасить быстрее, поскольку пени будут постоянно расти.Что касается квитанции, то ее неполучение не отменяет обязанности платить налог. Для того чтобы потом ее присылали своевременно, нужно подать жалобу на имя руководителя налогового органа.

Он будет обязан провести проверку и принять меры по предотвращению аналогичного нарушения.Налог на имущество начисляется с даты государственной регистрации права собственности на недвижимость. Росреестр в порядке межведомственного взаимодействия передает все сведения о собственниках в налоговый орган.

Росреестр в порядке межведомственного взаимодействия передает все сведения о собственниках в налоговый орган.

Однако эта информация не всегда оперативно фиксируется ФНС.Как только налоговый орган обнаружит принадлежащий Вам дом, налог на имущество будет начислен, о чем Вы получите уведомление в личном кабинете на nalog.ru. Со своей стороны, я бы рекомендовала Вам через этот личный кабинет направить в ФНС сведения о праве собственности. К заявлению Вы можете прикрепить скан выписки из ЕГРН на дом и земельный участок.

Если у Вас есть льгота по налогу на имущество, например Вы пенсионер, то документы, подтверждающие льготы, также прикрепляйте их в виде скана.Налог начисляется по кадастровой стоимости.

Возможно, она отсутствует либо сведения передали не вовремя. Вам бы я советовала обратиться в налоговую с письменным заявлением.

Так, в случае претензий по оплате налога у Вас будет доказательство, что Вы обращались за разъяснениями.

Имущественный налог за 2017 год надо было уплатить в срок до 1 декабря 2018 года.Налог на имущество начинает исчисляться с момента внесения записи в ЕГРН о возникновении права собственности. В случае, если право собственности на дом зарегистрировано в 2017 году, первую квитанцию вы должны были получить в декабре 2018 года.

Если квитанции об уплате нет, то необходимо самостоятельно обратиться в налоговую инспекции с просьбой о ее выдаче.Налог на имущество физических лиц налогоплательщик обязан уплачивать каждый год до 1 декабря. При этом до 1 декабря уплачивается сумма налога за предшествующий отчетный год. То есть за 2017 год Вы должны были оплатить его в 2018 году.При этом квитанция обязательно должна была поступить на Ваш адрес.

Поскольку она не получена, необходимо обратиться в налоговую службу с письменным требованием исправить ситуацию.

Однако налог должен оплачиваться в обязательном порядке. Отсутствие квитанции на эту обязанность никак не влияет. Законодательство в таком случае требует от налогоплательщика проявлять активность и самостоятельно уточнять сумму налога.Неуплата налога на имущество физических лиц может повлечь налоговую ответственность, предусмотренную ст.

122 Налогового Кодекса РФ.Текст подготовила Мария ГурееваНе пропустите:

С какого момента нужно платить налог на недвижимость?

spaxiax/FotoliaНалога на недвижимость в законодательстве России не существует. Есть налог на имущество физических лиц. Взимание этого налога регулируется главой 32 Налогового кодекса РФ.Налогоплательщиком по данному виду налога являются физические лица, владеющие правом собственности на квартиру.

Таким образом, для начисления и оплаты налога за квартиру в новостройке заключенного с застройщиком договора участия в долевом строительстве недостаточно. Два других обязательных условия:

  • факт ввод здания, в котором расположена квартира в эксплуатацию (завершение строительства);
  • государственная регистрация права собственности долевого инвестора на квартиру.

Именно от даты оформления собственности на квартиру долевой инвестор признается налогоплательщиком по данному виду налога.Размер налога рассчитывается исходя из налоговой базы – кадастровой стоимости квартиры, которая фиксируется в сведениях единого государственного реестра прав на недвижимость.Общей налоговой ставкой, применяемой к налоговой базе, считается ставка 0,1% от кадастровой стоимости квартиры.Власти городов Москвы, Санкт-Петербурга и Севастополя могут своими законами корректировать налоговую ставку: либо уменьшать до нуля, либо увеличивать, но не более чем в три раза.Например, в Москве применяется следующие налоговые ставки:

  • кадастровая стоимость квартиры до 10 млн рублей (включительно) – 0,1%;
  • если свыше 20 млн рублей до 50 млн рублей (включительно) – 0,2%;
  • если свыше 10 млн рублей до 20 млн рублей (включительно) – 0,15%;
  • если свыше 50 млн рублей до 300 млн рублей (включительно) – 0,3%.

Лица, имеющие налоговые льготы, указаны в ст.

407 Налогового кодекса РФ. В частности, к ним относятся: участники ВОВ, инвалиды, герои СССР и т.

д.Налог придется платить один раз в год.

Квитанция с размером налога будет приходить по почте от налоговой инспекции с указанием суммы.

В случае вопросов по размеру суммы необходимо обращаться в налоговую инспекцию по месту регистрации налогоплательщика.Письмо Минфина РФ от 18.09.2009 № 03-05-06-01/220 говорит, что обязанность по уплате налога возникает с начала года, который следует с момента возведения или приобретения объекта недвижимости. Постольку поскольку право собственности на недвижимое имущество возникает с момента государственной регистрации таких прав, основанием для регистрации права собственности у участника долевого строительства являются документы, подтверждающие факт возникновения объекта недвижимости: ввод в эксплуатацию, акт приема-передачи.

Однако при отчуждении такого имущества по договору есть несколько нюансов.

Если договором не регулируется иное, право на объект недвижимости можно уступить другому дольщику.

Перед тем как уступить право требования, сперва это нужно согласовать с застройщиком (опять же при наличии договоренности).

При договоре цессии цедент получает доход.

Следовательно, он обязан уплатить НДФЛ в размере 13%. В этой ситуации Налоговый кодекс предлагает два варианта снижения налогового бремени:

  1. уменьшение чистого дохода от сделки. Условно говоря, если право уступается по той же цене, по которой приобреталась квартира, лицо освобождается от обязанности оплаты налога.
  2. налоговый вычет. При сделках с ДДУ цедент имеет право вычета в пределах 1 млн рублей;

Пока дом не достроен, беспокоиться об отчислениях в государственную казну не стоит.

Налог на недвижимость необходимо платить с момента оформления права собственности на квартиру.Налог на недвижимость оплачивается с момента государственной регистрации права собственности на квартиру.

Пока у Вас на руках только договор об инвестировании в строительство в долях. Квартиры появляются в доме после принятия его госкомиссией, ввода в эксплуатацию и регистрации его в Росреестре. Потом каждый дольщик подписывает акт приемки квартиры и сдает документы на оформление собственности на квартиру на себя.

Вот с момента этой регистрации считается существование квартиры.

Но! Сейчас действует закон, освобождающий от налога на недвижимость до 31 декабря 2021 года людей, получивших право собственности на квартиру с 1 апреля по 31 декабря 2016 года. Также есть социальные льготы по уплате налога на имущество: для детей сирот, военнослужащих, учащихся и пенсионеров.Текст подготовила Мария ГурееваНе пропустите:

Купила квартиру в новостройке, продаю. Какой налог я плачу?

markobe/FotoliaПри продаже квартиры налоги будут исчисляться с суммы прибыли (за сколько продали и за сколько купили).

Например, если Вы купили квартиру за 3 804 800 рублей, а продаете за 4 млн рублей, то Ваша прибыль составит 4 000 000 – 3 804 800 = 195 200 рублей. С этой суммы нужно будет заплатить налог 13% (25 376 рублей).Если Вы продаете за ту же сумму, что и покупали, то дохода не будет, но декларацию (нулевую) все равно нужно будет подать и отчитаться в налоговой.Для квартир, зарегистрированных в собственность до января 2016 года, действуют правила начисления подоходного налога с продажи, действовавшие до января 2016 года.

То есть если Вы продаете квартиру за 1 млн рублей, то Вам предоставляется налоговый вычет в размере 1 млн рублей, а так как превышения нет, то налог не начисляется.Если Вы продаете квартиру за 3 804 800 рублей или менее, при этом Вы не получали за нее налоговый вычет, то можете подать декларацию с указанием отсутствия налогооблагаемой прибыли.

Такая операция возможна в связи с тем, что квартира куплена за меньшие или такие же деньги, что и продана.Если же Вы продаете квартиру за большие деньги, чем купили, то подавать декларацию надо аналогичным способом, как в предыдущем случае.

На прибыль, полученную Вами от операции купли и последующей продажи данной квартиры, начислят 13% налог.Согласно ст.

210 Налогового кодекса РФ, при определении налоговой базы для расчета дохода будет приниматься сумма, полученная сверх стоимости, которая была оплачена за недвижимость при покупке. В данном конкретном случае привязки к кадастровой стоимости нет. Объект недвижимости был приобретен до 2016 года.

Значит, на данную квартиру действуют правила налогообложения, которые гласят, что объект недвижимости должен находиться с собственности более трех лет. После этого времени налог с продажи браться не будет.Стоимость покупки квартиры у застройщика в данном конкретном примере составляла 3 804 800 рублей, эта цена была уплачена по договору долевого участия, о чем должны быть подтверждающие документы, например подписанное платежное поручение.

При продаже сейчас возникает налог 13% с продажи, если квартира будет продана дороже, чем при покупке. Пример расчета следующий. Допустим, что квартира будет продаваться за 4,5 млн рублей, налогооблагаемая база для расчета будет составлять 695 200 рублей, соответственно, налог с данной суммы – 90 376 рублей.И еще один важный момент.

Срок владения недвижимостью начинает отсчитываться с момента постановки на кадастровый учет и получения права собственности на квартиру, а не с момента подписания договора долевого участия.При продаже квартиры налог на доходы физических лиц будет рассчитываться с большей из двух сумм: либо из стоимости, указанной в договоре купли-продажи, либо от 70% кадастровой стоимости объекта. Стоимость квартиры по ДДУ в расчет не берется.

В Вашем случае это значит, что Вы можете заплатить налог с 70% от 3 397 158 рублей (это 2 378 011 рублей).

Минимальный налог (13% от 2 378 011) для Вас составит 309 141 рубль.

В случае, если Вы продадите квартиру дороже и укажете количество полученных Вами денег в договоре, 13% будут взыматься с них.Однако Вы имеете право уменьшить налоговую нагрузку за счет применения имущественного налогового вычета, то есть за счет сокращения размера своего налогооблагаемого дохода.

При продаже недвижимости максимальный размер вычета составляет 1 млн рублей. Например, если Вы будете платить налог, исходя из кадастровой стоимости квартиры, и воспользуетесь имущественным вычетом, то размер отчислений государству составит 179 141 рубль (2 378 011 рублей – 1 000 000 рублей = 1 378 011 рублей*0,13 = 179 141 рубль).Текст подготовила Мария ГурееваНе пропустите:

Включен ли налог в стоимость квартиры при покупке?

Alliance/FotoliaПокупка квартиры никаким налогом не облагается.

Налог предусмотрен только при продаже квартиры. Так как обложению подлежит доход продавца, то вид налога зависит от того, кто является продавцом: для обычных граждан это налог на доходы физических лиц, для индивидуальных предпринимателей – налог на доходы от предпринимательской деятельности, для юридических лиц – налог на прибыль.

Для физических лиц существует освобождение от уплаты налога в случае владения квартирой более трех лет, а если она куплена в 2016 году и позднее – пяти лет. Если срок владения меньше, можно также применить налоговые вычеты в размере 1 млн рублей либо в размере цены приобретения квартиры (подтверждаемой договором купли-продажи).Если Вы покупаете квартиру у продавца, который владел ею менее трех лет и должен уплатить налог, то вполне возможно, что он захочет завысить цену квартиры, чтобы после уплаты налога получить на руки желаемую сумму. В таком случае можно говорить о том, что налог продавца будет «включен» (хоть и неявно) в стоимость квартиры для покупателя.

Однако завышенная цена оттолкнет многих покупателей, и такая квартира может долго не продаваться.При заключении договора на покупку квартиры между физическими лицами налог не включается в стоимость квартиры.

Налог возникает отдельно у продавца в случае получения дохода от продажи квартиры, находившейся в собственности менее минимального предельного срока владения.Если договор на покупку квартиры заключается между физическим лицом и организацией-застройщиком, то стоимость квартиры формируется в зависимости от себестоимости затрат организации, и налоги могут косвенно включаться в стоимость квартиры, согласно учетной политике организации.Если говорить про НДС, то, согласно налоговому законодательству, продажа квартир является операцией, которая освобождена от обложения НДС, то есть НДС в стоимость квартиры не включается.Доход, получаемый продавцом от реализации жилой недвижимости, по закону действительно облагается налогом. Налог на доходы физических лиц в размере 13% от стоимости обязан заплатить только продавец квартиры, так как именно он получает доход от сделки.

Но здесь есть два варианта развития событий.Первый касается той недвижимости, которая оформлена в собственность до 1 января 2016 года. Налог уплачивается в том случае, если квартира находилась в собственности менее трех лет.

При владении недвижимостью более трех лет продавец освобождается от уплаты налога при продаже.Второй вариант – для квартир, приобретенных после 1 января 2016 года. В этом случае срок, после которого продавец может быть освобожден от уплаты НДФЛ, увеличивается до пяти лет.

Три года сохраняется для квартир, полученных продавцом в порядке наследования или по договору дарения от лица, признаваемого членом семьи и (или) близким родственником, в соответствии с Семейным кодексом РФ, в результате приватизации или в результате передачи имущества по договору пожизненного содержания с иждивением.Отдельно надо рассматривать ситуации, при которых покупатель – юридическое лицо является налоговым агентом продавца-физического лица.

Таким образом, приобретая квартиру, покупатель не обязан уплачивать какие-либо налоги государству. Также покупатель может одновременно являться и продавцом, то есть продавать одну квартиру и сразу покупать другую в одном налоговом периоде.

Тогда действуют все те же условия, но НДФЛ необходимо уплатить только с разницы между ценой продажи и стоимостью приобретения. Если же приобретенная квартира стоила дороже проданной, то доход не возникает.После покупки квартиры и регистрации права собственности будет необходимо платить ежегодно налог на имущество.

С 2015 года он рассчитывается как кадастровая стоимость объекта недвижимого имущества, умноженная на определенную процентную ставку (в зависимости от субъекта Федерации).Текст подготовила Мария ГурееваНе пропустите:

Я купила квартиру – когда нужно платить налог?

stokkete/DepositphotosСледует отметить, что собственнику не придется платить налог на доход физических лиц (НДФЛ), так как эта обязанность возлагается на продавца квартиры. Однако на владельца жилья возлагается налог на имущество физических лиц, который устанавливают нормативные акты муниципальных образований. А поскольку каждое муниципальное образование самостоятельно утверждает этот налог, налоговые ставки могут существенно отличаться.

Соответственно, по поводу исчисления этого налога необходимо обратиться в администрацию с просьбой о письменном разъяснении. Что касается срока уплаты налога, то это 1 декабря. До 1 декабря платится налог за предыдущий год.

То есть за 2017 год налог на имущество физических лиц нужно было уплатить до 1 декабря 2018 года.

Нарушение срока исполнения этой обязанности может повлечь для собственника жилья налоговую ответственность – штраф.Как собственник, Вы должны платить налог на недвижимое имущество, который рассчитывается пропорционально Вашей доле в праве собственности и зависит от кадастровой (рыночной) стоимости квартиры.

Посмотреть начисление налогов можно на сайте налоговой в личном кабинете или при личном визите в налоговую инспекцию Вашего города.Налог за 2017 год Вам нужно было уплатить до 3 декабря 2018 года.

Если опоздали с уплатой, придется заплатить пени. При покупке квартиры после 15 мая 2017 года налог за май Вы платить не должны. В случае, если Вы стали собственницей ранее 15 мая 2017 года, то налог за этот месяц подлежит уплате.Налог на недвижимое имущество выплачивается ежегодно с момента принятия объекта в собственность.

Его размер, по закону, с 1 января этого года определяется кадастровой стоимостью жилья.

Оплата за каждый прошедший год производится до 1 декабря текущего года – установленный законом единой срок уплаты имущественного налога.

В 2018 году последним днем уплаты стало 3 декабря, поскольку начало месяца выпало на субботу.

За каждый день просрочки в оплате налогоплательщику начисляются пени в размере одной трехсотой от действующей ставки рефинансирования ЦБ РФ. На сегодня она составляет 7,75%.Иногда бюрократические проволочки создают ситуации, в которых владельцы недвижимости не получают вовремя уведомлений. Но заблуждение считать, что их отсутствие освобождает Вас от уплаты налога.

Во избежание штрафов Вы можете сами предоставить информацию в налоговые органы о приобретенной недвижимости. Для квартиры, купленной в мае 2017 года, крайний срок подачи данных – 31 декабря 2018 года.

В этом случае налог на объект недвижимости будет пересчитан, но с его уплатой лучше не затягивать.Текст подготовила Мария ГурееваНе пропустите:

Отвечает налоговый консультант финансовой службы ИНКОМ-Недвижимость Айна Зайцева:

В соответствии с нормами налогового законодательства, физическое лицо становится плательщиком налога с момента возникновения права собственности на имущество. Так как право собственности на квартиру вами зарегистрировано в ноябре 2021 г., то только с этой даты на вас возлагается обязанность уплачивать налог за квартиру. Налоговым периодом для данного вида налога признается календарный год.

По итогам года налоговый орган направляет уведомления по начисленному налогу за предыдущий год со сроком оплаты до 1 декабря.

Так, в 2021 г. со сроком оплаты до 02.12.2019 г.

были направлены уведомления по налогу на имущество за 2018 г.

В связи с тем, что в 2018 г. вы не являлись собственником данной квартиры, налог на имущество оплачивает прежний владелец.

По уведомлению, которое вы получите в 2021 г., вам будет начислен налог за квартиру за 2021 г., исходя из фактических месяцев владения, а именно за ноябрь и декабрь. При этом, если право собственности на квартиру возникло после 15 ноября 2021 г., то начисление налога за ноябрь не производится.

Последние новости по теме статьи

Важно знать!
  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов.
  • Знание базовых основ желательно, но не гарантирует решение именно вашей проблемы.

Поэтому, для вас работают бесплатные эксперты-консультанты!

Расскажите о вашей проблеме, и мы поможем ее решить! Задайте вопрос прямо сейчас!

  • Анонимно
  • Профессионально

Задайте вопрос нашему юристу!

Расскажите о вашей проблеме и мы поможем ее решить!

+